Como reduzir seus impostos sobre a renda de repasse

SmartAsset: Como é tributada a renda de repasse?

SmartAsset: Como é tributada a renda de repasse?

Quando você possui ou investe em um negócio, pode receber distribuições de seus lucros. Dependendo de como o negócio está estruturado, a empresa pode não ter pago impostos sobre esses lucros antes de distribuí-los a você. Essas empresas são conhecidas como entidades de passagem. Veja como a renda de passagem é tributada e o que você precisa saber sobre isso.

A conselheiro financeiro pode orientá-lo através de diferentes estratégias fiscais para reduzir sua responsabilidade.

O que é receita de passagem?

A receita de passagem é o lucro obtido por uma empresa que é distribuído aos proprietários e acionistas sem que a entidade pague impostos. Os impostos sobre lucros são uma parte normal dos negócios, mas certos tipos de entidades “repassam” sua renda e evitam a tributação. Embora essas entidades empresariais evitem impostos, quem recebe essas distribuições é responsável pelo pagamento de impostos sobre esses lucros.

Quais Entidades Comerciais Têm Receita Pass-Through?

Nem todas as empresas se qualificam para a renda de passagem. Os tipos mais comuns de negócios que têm receita repassada incluem:

Em muitos casos, essas entidades comerciais estão estreitamente alinhadas com um único empresário ou um pequeno grupo de investidores. Essas entidades repassam os lucros e as perdas que uma empresa pode incorrer a cada ano fiscal.

Quem Paga Impostos sobre Repasse de Renda?

Quando uma entidade de repasse faz distribuições a acionistas ou parceiros, os destinatários são os que pagam impostos sobre esses lucros. Na maioria dos cenários, essas distribuições são rotuladas como renda ordinária para fins fiscais.

Por exemplo, se dois irmãos são iguais Parceiros em um negócio. Embora a parceria deva apresentar uma declaração de imposto de renda, ela não é obrigada a pagar impostos. Em vez disso, cada irmão é responsável pelo pagamento de impostos sobre sua parcela da renda.

Como é tributada a renda de passagem?

SmartAsset: Como é tributada a renda de repasse?

SmartAsset: Como é tributada a renda de repasse?

A receita de passagem é tributada como renda normal, que geralmente são as faixas de impostos mais altas que os contribuintes pagam. Em 2022, as taxas de imposto de renda ordinário variam de 10% a 37%. A taxa de imposto que se aplica à sua renda depende do seu status de declaração e quanto você ganha.

Os contribuintes de alta renda também podem dever um “imposto de renda de investimento líquido” de 3.8% sobre rendimentos não ganhos. Dependendo de como você ganhou a renda de repasse, ela pode estar sujeita a essa carga tributária adicional. Além disso, pode elevar sua renda bruta ajustada o suficiente para que outras fontes de renda também devam pagar esses impostos extras.

Como a Renda Repassada Reduz os Impostos?

Com o Lei sobre cortes e empregos tributários da 2017, os proprietários de empresas de entidades de passagem podem se qualificar para uma dedução fiscal de até 20% sobre a renda elegível. Esta dedução fiscal permite que os proprietários de empresas elegíveis deduzam até 20% de sua Renda Comercial Qualificada (QBI). Além disso, eles também podem deduzir 20% dos dividendos qualificados de REIT e da receita de parceria de capital aberto (PTP) qualificada. QBI também é conhecido como uma dedução da Seção 199A.

Você pode reduzir os impostos sobre a renda de repasse?

Como a receita repassada é tributada como renda ordinária, os investidores têm um forte incentivo para incorporar estratégias de redução de impostos em seu plano financeiro. Se você precisa reduzir sua renda tributável, aqui estão seis estratégias comuns a serem consideradas:

  • Crie ou contribua para um plano de aposentadoria da empresa. Se você tem um trabalho que oferece uma plano de aposentadoria da empresa como um 401(k), contribua o máximo possível. Para os investidores que possuem um negócio, considere criar seu próprio plano de aposentadoria da empresa.

  • Maximize as contas individuais de aposentadoria (IRAs). Contribuir ao máximo para um IRA tradicional para você e seu cônjuge. Esteja ciente das limitações de renda para você ou seu cônjuge se algum de vocês tiver acesso a uma conta de aposentadoria da empresa em seu local de trabalho.

  • Contas de poupança de saúde (HSAs). HSAs exigem uma apólice de seguro médico de alta franquia, portanto, verifique primeiro suas necessidades médicas. Essas contas oferecem vantagens fiscais triplas - uma dedução fiscal agora, o dinheiro cresce com impostos diferidos e pode ser retirado sem impostos para despesas médicas elegíveis.

  • Comprar créditos fiscais. Créditos tributários reduza seus impostos devidos dólar por dólar pelo valor que você investe.

  • Minimize o lucro tributável em investimentos. Reduza sua renda tributável colocando investimentos geradores de renda em contas com benefícios fiscais. Por exemplo, REITs e os títulos têm distribuições regulares que aumentam sua renda tributável. A melhor opção é manter esses investimentos em uma conta de aposentadoria.

  • Realizar perdas em investimentos. Se você tem investimentos que valem menos do que pagou por eles, considere vendê-los para perceber as perdas para compensar sua renda. Você pode compensar uma quantidade ilimitada de ganhos de capital e até US$ 3,000 de renda ordinária a cada ano.

ponto de partida

SmartAsset: Como é tributada a renda de repasse?

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O repasse de receita evita a tributação no nível da entidade comercial. Em vez disso, os lucros são distribuídos aos empresários, acionistas e parceiros como receita ordinária. As alíquotas de renda ordinária são geralmente as alíquotas mais altas que um contribuinte pagará, mas existem maneiras de reduzir sua renda tributável. Fale com seu consultor tributário e financeiro para descobrir maneiras de reduzir seus impostos.

Dicas para reduzir seus impostos

  • A conselheiro financeiro pode ajudá-lo a otimizar seu plano financeiro para reduzir sua responsabilidade fiscal. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com até três consultores financeiros que atendem sua área, e você pode entrevistar seus pares de consultores sem nenhum custo para decidir qual é o certo para você. Se você estiver pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir suas metas financeiras, comece agora.

  • Para reduzir seus impostos, ajuda a prever quais podem ser suas obrigações fiscais. Calculadora de imposto de renda federal do SmartAsset estima quanto você deve em impostos com base em sua renda, localização, status de arquivamento e deduções.

Crédito da foto: ©iStock/shih-wei, ©iStock/damircudic, ©iStock/Viorel Kurnosov

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Fonte: https://finance.yahoo.com/news/6-smart-ways-reduce-taxes-130049801.html