Reguladores fiscais australianos conhecem seus investimentos em criptomoedas

O uso de criptomoedas tem estado cada vez mais no radar das autoridades fiscais em todo o mundo nos últimos anos. A crescente popularidade das criptomoedas aumentou seu uso para transações e investimentos. As autoridades fiscais querem garantir que indivíduos e empresas relatem e paguem impostos corretamente sobre quaisquer ganhos ou rendimentos auferidos.

As criptomoedas são tratadas como propriedade para fins fiscais. Consequentemente, isso significa que as transações envolvendo criptomoedas estão sujeitas ao imposto sobre ganhos de capital, assim como qualquer outro investimento. Isso inclui comprar e vender criptomoedas e usá-las para comprar bens ou serviços.

Indivíduos e empresas devem manter registros precisos das datas e valores das transações de criptomoeda para calcular a responsabilidade fiscal. A falha em relatar transações de criptomoeda ou pagar impostos sobre ganhos pode resultar em penalidades ou outras consequências legais. Isso levanta uma questão essencial sobre (suas) participações em criptomoedas?

Autoridades veem sua criptomoedamoeda

Financiamento descentralizado (DeFi) e carteiras de autocustódia não significam necessariamente que as transações sejam totalmente ocultadas das autoridades fiscais. Imposto as autoridades locais pode acessar ferramentas e tecnologias para rastrear transações em redes públicas de blockchain. Como Ethereum, comumente usado para DeFi transações. 

Muitas autoridades fiscais em todo o mundo estão investindo em ferramentas de análise de blockchain para ajudá-las a identificar e rastrear indivíduos que não relatam suas transações de criptomoeda. Suponha que um usuário troque criptomoeda por moeda fiduciária, ou seja, moeda emitida pelo governo como USD, EUR ou GBP. Nesse caso, as transações podem estar sujeitas a relatórios requisitos sob os regulamentos anti-lavagem de dinheiro (AML) e know-your-customer (KYC). 

Isso significa que um usuário criptográfico é obrigado a relatar as transações para autoridades fiscais, dependendo das leis de uma jurisdição específica. Lembre-se de que todas as atividades relacionadas a transações criptográficas são públicas. Os dados on-chain mostram atividades por meio de transações registradas em redes blockchain.

Ligando os pontos

Aqui em, na corrente dados referem-se a informações registradas em um blockchain, um livro público de todas as transações na rede. Como o blockchain é um registro descentralizado e imutável de todas as transações, é possível usar algoritmos de correspondência de dados para analisar e conectar diferentes informações no blockchain, incluindo propriedade de ativos e tokens digitais.

Em alguns casos, os proprietários de endereços de criptomoeda podem ser identificados usando esses dados na cadeia. Comprometendo potencialmente a privacidade e o anonimato desses indivíduos. Portanto, os usuários devem estar cientes da natureza pública dos dados on-chain e tomar as medidas apropriadas para proteger sua privacidade de acordo. 

Em geral, isso pode envolver o uso de tecnologias de aprimoramento da privacidade, como misturar serviços ou criptomoedas com foco na privacidade, ou tomar medidas para obscurecer o rastro de transações associadas a seus endereços.

Agora mudando para trocas centralizadas, os infames usuários do portal utilizam para vender, comprar e manter criptos. A maioria das trocas de criptomoedas centralizadas (CEXs) como Binance e guarante que os mesmos estão sujeito aos requisitos regulamentares. Assim, eles compartilham registros de clientes com autoridades fiscais ou agências governamentais.

Em muitas jurisdições, essas bolsas são classificadas como “Provedores de Serviços Designados” (DSPs) e devem cumprir os regulamentos. Incluindo regulamentos contra lavagem de dinheiro (AML) e know-your-customer (KYC).

A Necessidade de Cumprir os Reguladores

Os DSPs devem coletar e manter registros detalhados de clientes, incluindo nomes, endereços e documentos de identificação, como parte desses regulamentos e compartilhá-los com autoridades fiscais ou órgãos governamentais mediante solicitação. O não cumprimento desses requisitos pode resultar em penalidades ou ações legais.

É vital para indivíduos e empresas utilização Os CEXs devem estar cientes desses regulamentos e cumpri-los para evitar possíveis consequências legais ou financeiras. Embora trocas descentralizadas (DEXs) podem não estar sujeitos aos requisitos regulatórios exatos como CEXs, eles ainda operam em um ambiente legal e regulatório.

Consequentemente, eles podem estar sujeitos a supervisão adicional ou requisitos legais. Novamente, regras e regulamentos podem variar em uma geografia diversificada. Atualmente, o foco está na Austrália, que se assemelha a um periodo share (25.60%) dos usuários de criptomoedas em todo o mundo.

As trocas de criptomoedas e outros provedores de serviços designados (DSPs) na Austrália devem cumprir os regulamentos AML/CTF. Compartilhando assim informações de clientes e registros de transações com o Australian Taxation Office (ATO) e outras autoridades reguladoras relevantes. 

Os reguladores australianos estão assumindo o comando

O Australian Taxation Office (ATO) implementou um novo programa de correspondência de dados para monitor transações de criptomoeda e garantir a conformidade com as leis fiscais. O programa permitiu que o ATO obtivesse dados de exchanges de criptomoedas e os comparasse com registros de contribuintes para identificar discrepâncias.

De acordo com as leis tributárias australianas, as transações de criptomoeda são tratadas como eventos tributáveis. Isso implica que indivíduos e empresas devem relatar quaisquer ganhos ou perdas dessas transações em suas declarações fiscais. A ATO alertou que o não cumprimento dessas regras pode resultar em penalidades e ações legais.

Basicamente, o programa de correspondência de dados identifica os contribuintes que podem estar subdeclarando ou não relatando renda relacionada à criptomoeda. A ATO disse que usará os dados obtidos por meio do programa para conduzir atividades de conformidade e, consequentemente, fornecer educação e suporte aos contribuintes que precisam de assistência para cumprir suas obrigações fiscais.

O comissário assistente Tim Loh, em relação à ferramenta declarada, afirmou: 

“Somos capazes de comparar esses dados com indivíduos que realizam transações em criptoativos, então não se esqueça de incluir ganhos e perdas em sua declaração de imposto de renda.”

Indivíduos e empresas envolvidos em transações de criptomoeda devem conhecer suas obrigações fiscais e garantir que mantenham registros precisos de suas transações. A ATO recomendou que os contribuintes consultem um profissional tributário se precisarem de ajuda para relatar sua receita relacionada à criptomoeda.

Pague seus impostos ou enfrente multas

A implementação do programa de correspondência de dados da ATO é um passo significativo para garantir que as transações de criptomoedas estejam sujeitas às mesmas regras fiscais de outras transações financeiras e que indivíduos e empresas sejam responsabilizados por suas obrigações fiscais.

Falando ao BeInCrypto, representantes da CPA Australia disseram que os contadores devem perguntar aos clientes sobre transações de criptomoeda como parte de sua lista de verificação de impostos.

“Se você não fizer a pergunta, pode não obter a resposta porque muitos contribuintes veem os ganhos e perdas de criptomoedas como ganhos e perdas em apostas, e eles não estão pensando nisso em um contexto de imposto de renda, portanto, cabe aos consultores certifique-se de que eles perguntam aos clientes e informam que há uma revisão em andamento e que eles podem querer fazer uma divulgação voluntária antes que o Fisco bata à sua porta.

Se você tiver dúvidas sobre as implicações fiscais de suas transações DeFi, é melhor consultar um profissional tributário qualificado em sua jurisdição.

Apesar dos esforços da ATO, ainda há falta de compreensão e conscientização sobre as implicações fiscais das transações com criptomoedas. Neste ponto, muitas pessoas podem não perceber que precisam pagar impostos sobre seus ganhos com criptomoedas ou podem não ter certeza de como relatar suas transações ao ATO.

Portanto, é crucial que indivíduos e empresas envolvidos em transações com criptomoedas busquem aconselhamento tributário profissional para garantir a conformidade com as leis tributárias.

Ao todo, pagar impostos sobre transações de criptomoeda é essencial para cumprir as leis tributárias australianas. O ATO desempenha um papel crucial na aplicação da conformidade fiscal, e indivíduos e empresas devem garantir que estão relatando suas transações corretamente.