Cripto e NFTs atendem à regulamentação à medida que a Turquia assume o futuro digital

Em sua coluna mensal Expert Take, Selva Ozelli, uma advogada tributária internacional e CPA, cobre a interseção entre tecnologias emergentes e sustentabilidade e fornece os mais recentes desenvolvimentos em torno de impostos, regulamentos de AML / CFT e questões legais que afetam criptografia e blockchain.

A Turquia - o berço da civilização - está digitalizando silenciosamente, apesar de sua economia de alta inflação, e a volatilidade da lira pode estar correlacionada com os preços do Bitcoin (BTC) e do Ether (ETH). Durante o quarto trimestre de 2021, a taxa de câmbio TRY/USD caiu de 9 para 18.5 liras por dólar nas seis semanas que antecederam a meados de dezembro, antes de se fortalecer para 10 liras e depois cair para 13.87 liras no momento de escrita, tornando a moeda um ativo altamente volátil.

A volatilidade da lira resultou de um corte contrário na taxa de juros feito pelo presidente turco Recep Tayyip Erdoğan em meio à alta inflação e contra os conselhos dos banqueiros centrais. A alta inflação tende a desvalorizar o dinheiro e levar os investidores – incluindo grandes investidores profissionais e institucionais ao lado dos principais gestores de fundos de hedge como George Soros – a investir seu dinheiro em criptomoedas. Com a inflação subindo acima de 20%, Erhan Kahraman, editor de notícias da Cointelegraph, me disse que durante 2021:

“O uso de Bitcoin e outras criptomoedas na Turquia aumentou onze vezes.”

Inesperadamente, o mercado de criptomoedas caiu durante a primeira semana de negociação de 2022 e, como resultado, Bitcoin e Ether – que subiram 100% e 300% durante 2021, respectivamente – entraram no território do mercado de baixa. O acidente foi atribuído a uma combinação de três eventos.

O primeiro evento foi a divulgação da ata da reunião de dezembro do Federal Reserve dos Estados Unidos. Eles deram a entender que o banco central dos EUA reduziria seu estímulo da era da pandemia e começaria a aumentar as taxas de juros mais cedo do que o esperado. Esta notícia desencadeou uma liquidação nos mercados de ações globais que se espalhou para os mercados de criptomoedas, com o preço do Bitcoin caindo mais de 40% em relação ao seu recorde histórico em novembro de 2021. Da mesma forma, o Ether caiu mais de 13% após as notícias para tão baixo quanto $ 3,300.

O segundo evento foram os distúrbios antigovernamentais no Cazaquistão, o segundo maior centro de mineração de Bitcoin do mundo, que levaram o governo do país a ser demitido e os serviços de internet encerrados, deixando cerca de 13% das operações de mineração de Bitcoin do mundo offline.

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O terceiro evento foi a rápida disseminação mundial da variante Omicron do COVID-19, que causou estragos no desenvolvimento social e econômico de longo prazo, deixando milhões de doentes e inundando sistemas de saúde que já estavam cedendo sob o custo cumulativo de cada surto anterior. Reforçando a ideia de que as pessoas não devem viver com medo constante do vírus, Ugur Sahin, cofundador turco-alemão da fabricante de vacinas COVID-19 BioNTech, destacou que, apesar do vírus estar aqui para ficar por mais alguns anos, o As variantes do COVID-19 estão se tornando controláveis ​​e a BioNTech está de olho em novas variantes e novas cepas.

No entanto, a inesperada queda do mercado não foi suficiente para abalar a fé dos investidores turcos nas criptomoedas como uma proteção contra uma lira enfraquecida e inflação de dois dígitos.

As primeiras criptomoedas ecologicamente corretas e seguras

Embora Satoshi Nakamoto seja creditado com o design da primeira criptomoeda, na verdade foi o turco-americano Emin Gün Sirer – CEO da Ava Labs, professor da Universidade de Cornell e codiretor da Iniciativa para Criptomoedas e Contratos Inteligentes – quem projetou a primeira em 2003, seis anos antes do lançamento do Bitcoin. Chamado de “Karma”, foi baseado em um protocolo de prova de trabalho.

Desde 2019, a Sirer está focada na construção da Avalanche, uma blockchain ecologicamente correta que usa um novo mecanismo de consenso para alta taxa de transferência. Como Sirer me explicou: “Avalanche é uma blockchain de alto desempenho e ecologicamente correta que escala matemática e ciência difíceis, em vez de hardware caro e com uso intensivo de energia. Em sua essência, a inovação do consenso Avalanche reduz a quantidade de comunicação necessária entre os nós de validação, o que também diminui o hardware e a energia necessários para proteger os muitos bilhões de dólares em valor na rede. Dado um passo adiante, o Avalanche é um protocolo 'quiescente', o que significa que, se a atividade da rede diminuir, os nós não gastarão energia perpetuamente, como vemos em quase todas as outras plataformas. Os nós simplesmente esperarão até ouvirem outra transação para transmitir e seguirão rapidamente para a próxima decisão.” Ele adicionou:

“A sustentabilidade é fundamental para a capacidade da indústria de blockchain de ultrapassar as infraestruturas tradicionais, bem como uma ética central de todo esse ecossistema de usar a inovação para melhorar a vida das pessoas.”

Sirer continuou: “Grande parte da inércia que os ativistas climáticos enfrentaram é de titulares que exercem muito poder. Descentralizar seu poder e colocar mais controle econômico nas mãos de indivíduos, em vez de instituições, é um incrível passo à frente. O impulso para a adoção em massa de serviços descentralizados continua a acelerar, e os usuários também estão testemunhando que o alto desempenho e a ecologia de uma plataforma blockchain não são inimigos. Na verdade, eles são companheiros necessários para alcançar a adoção em massa, fazendo o certo tanto pelas pessoas quanto pelo planeta.”

A Sierra Nevada Corporation (SNC), uma empresa de segurança cibernética e aeroespacial cofundada pelo casal turco-americano Eren e Fatih Ozmen, fez uma parceria com a Ultra para modernizar a infraestrutura criptográfica dos dispositivos legados AN/PYQ-10 Simple Key Loader da SNC para proteger contra a montagem de cyber e ameaças de guerra eletrônica e para proteger, armazenar e distribuir informações confidenciais. A SNC tem joint ventures com a Aselsan e a Havelsan, que são empresas estatais de defesa, software e eletrônicos que fazem parte da “Plataforma de Colaboração Digital da Lira Turca”.

O presidente Erdoğan disse que o principal objetivo da Turquia é produzir todos os seus equipamentos usados ​​em sistemas aeroespaciais e de alta tecnologia, incluindo sistemas de ciberdefesa.

Moeda digital do banco central

De acordo com o Atlantic Council, existem 87 países – incluindo a Turquia – explorando uma moeda digital do banco central (CBDC).

Como parte do Projeto de Pesquisa e Desenvolvimento Digital da Lira Turca do Banco Central, o Banco Central da República da Turquia estabeleceu a Plataforma de Colaboração Digital da Lira Turca em estreita colaboração com Aselsan, Havelsan e Tübitak Bilgem. O projeto está pesquisando os benefícios potenciais da introdução de uma lira digital para complementar a infraestrutura de pagamentos existente no país. Espera-se que os resultados da primeira fase desta pesquisa sejam anunciados em 2022, após a conclusão dos testes.

Kahraman, da Cointelegraph Turquia, me explicou que “o setor bancário digital da Turquia, ou 'fintech', já está muito à frente de muitas regiões do mundo em termos de adoção e tecnologias usadas. Os bancos locais estão oferecendo uma infinidade de serviços digitais para seus clientes. Os pagamentos sem dinheiro já estão acima de 50% de todas as transações, de acordo com a pesquisa de pagamentos de 2020 da PwC.” Ele adicionou:

“Assim, embora haja benefícios claros para o governo turco e as instituições financeiras na emissão de uma moeda digital do banco central, não vejo uma vantagem significativa para os cidadãos.”

Tokens não fungíveis

“Machine Hallucinations: Coral Dreams”, uma obra de Refik Anadol – um premiado artista turco-americano de novas mídias – foi o assunto da cidade durante a Art Basel Miami Beach 2021.

Anadol é o primeiro artista a usar inteligência artificial em uma obra de arte pública imersiva, em parceria com equipes da Microsoft, Google, Nvidia, Intel, IBM, Panasonic, Jet Propulsion Laboratory da National Aeronautics and Space Administration dos Estados Unidos, Siemens, Epson, Massachusetts Institute of Tecnologia, Harvard, Universidade da Califórnia-Los Angeles, Universidade de Stanford e Universidade da Califórnia-São Francisco. Ele aplica a mais recente ciência, pesquisa e tecnologias de ponta ao seu corpo de trabalho, que consiste em algoritmos de aprendizado de máquina orientados por dados que criam ambientes abstratos e oníricos.

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Kahraman me explicou que “Existem várias plataformas que artistas turcos estão usando ativamente para criar e vender seus NFTs. O primeiro é o OpenSea – é provavelmente o mercado NFT mais popular do mundo. Artistas turcos como Refik Anadol, Cem Yılmaz e outros já criaram e venderam seus NFTs na plataforma baseada em Ethereum. No entanto, as altas taxas de gás da rede Ethereum (multiplicadas pelas taxas de câmbio na Turquia) colocam uma barreira para muitos artistas menos conhecidos e suas comunidades. Juntamente com a popularidade do Avalanche na Turquia, estou vendo vários artistas publicarem seus NFTs em plataformas ecológicas baseadas no Avalanche e depois venderem suas coleções no Kalao. Mas, para ser honesto, a maioria dos usuários turcos também está usando aplicativos globais como Binance, Huobi, etc. BtcTurk e Paribu são os dois principais pesos pesados ​​do ecossistema NFT local. Icrypex e Bitci também estão crescendo em popularidade com novas parcerias e projetos globais.”

A Avenue 10 Gallery, fundada por Luc Navarro e com filiais em Paris e Bangkok, digitaliza obras de arte físicas para oferecer NFTs de ponta vendidas no OpenSea baseado em Ethereum. Navarro, um artista turco-americano, me convidou para fazer NFTs da minha série de pinturas a óleo “Art in the Time of Corona”, que inclui, entre outros, um retrato de Erdal Arikan – o inventor do primeiro esquema de codificação de canal do mundo (códigos polares) para a tecnologia 5G.

Regulamentação de criptomoedas

Como Kahraman me explicou:

“Atualmente, não há um regulador claro que rege todos os desenvolvimentos relacionados a criptomoedas na Turquia. O presidente Erdoğan disse que a legislação sobre criptoativos está pronta para o parlamento (TBMM), mas ainda não há uma data definitiva.”

Ele acrescentou: “Criptomoedas são chamadas de 'criptoativos' em documentos governamentais publicados. Os diferentes órgãos que trabalham em diferentes aspectos dos ativos criptográficos são: O Conselho de Investigação de Crimes Financeiros (MASAK) está supervisionando ativamente os provedores de serviços criptográficos (trocas criptográficas) em questões de AML e conformidade. O banco central está regulando o aspecto de pagamento de ativos criptográficos. Em abril de 2021, proibiu o uso de criptoativos como forma de pagamento. O Capital Markets Board (SPK) governa o mercado de criptomoedas, incluindo ICOs e ofertas de tokens caso a caso.”

Durante a primavera de 2021, duas exchanges de criptomoedas turcas, a Thodex seguida pela Vebitcoin, fecharam, com milhares de investidores sendo vítimas de uma fraude de US$ 2 bilhões.

Em 1º de maio de 2021, o presidente Erdoğan emitiu um decreto presidencial que adicionou as exchanges de criptomoedas a uma lista de instituições que devem operar sob os regulamentos de combate à lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. No mesmo mês, a MASAK publicou um guia para provedores de serviços de criptoativos que visa prevenir a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo por meio de transações de criptoativos, obrigando as exchanges de criptomoedas a: 1) identificar clientes; 2) comunicar transações suspeitas; 3) fornecer informações e documentos; 4) fornecer informações de forma consistente; e 5) reter documentos. A MASAK também intensificou suas investigações de operações relacionadas a criptomoedas na Turquia.

Até agora, a MASAK encontrou deficiências nos controles anti-lavagem de dinheiro da BN Teknoloji, a filial turca da Binance - a principal exchange de criptomoedas do mundo - e ordenou que ela pagasse uma multa de 8 milhões de liras (aproximadamente US $ 750,000 no momento do anúncio) .

Separadamente, a Agência de Notícias Ihlas da Turquia informou que a polícia turca realizou batidas simultâneas em 11 lugares, prendendo 40 dos 44 suspeitos que usaram a moeda virtual Bits do Twitch para lavar cerca de US$ 10 milhões.

Tributação de criptomoedas

Os cidadãos da Turquia estão usando cada vez mais criptomoedas. No entanto, atualmente não há regulamentação sobre a tributação de criptomoedas ou transações NFT. Eren Can Ersoy e Ezgi Kartın da Kılınç Law & Consulting explicaram que se as criptomoedas forem caracterizadas como “títulos” ou “commodities”, o tratamento fiscal seria o seguinte:

Títulos: Para que as criptomoedas se qualifiquem como títulos, como ofertas iniciais de moedas, elas devem ser tratadas como “ativos financeiros”. Nesse caso, os ganhos obtidos com a compra e venda de criptomoedas e as comissões auferidas pelas exchanges de criptomoedas em 2021 que excederem 19,000 liras geralmente estarão sujeitos ao imposto de renda, mas não ao imposto sobre valor agregado (IVA).

Commodities: Se as criptomoedas forem consideradas commodities, como Bitcoin, e o contribuinte não estiver envolvido em um comércio ou negócio, quaisquer ganhos para 2021 acima de 43,000 liras geralmente estarão sujeitos ao imposto de renda. Se o contribuinte estiver envolvido em um comércio ou negócio, o lucro será ganho comercial e as criptomoedas estarão sujeitas ao imposto de renda e ao IVA.

As visões, pensamentos e opiniões expressas aqui são apenas do autor e não refletem nem representam necessariamente as visões e opiniões da Cointelegraph.