Você tem um plano 401(k) através do trabalho? Você ainda pode contribuir para um Roth IRA (conta de aposentadoria individual) e/ou IRA tradicional contanto que você conheça o IRA requisitos de elegibilidade.
Você pode não conseguir uma dedução fiscal para suas contribuições tradicionais do IRA se também tiver um 401 (k), mas isso não afetará o valor que você pode contribuir. Em 2022, você pode contribuir com até US$ 6,000 ou US$ 7,000 com uma contribuição de recuperação para maiores de 50 anos. Em 2023, esses valores sobem para US$ 6,500 e US$ 7,500.
Geralmente faz sentido contribuir o suficiente para sua conta 401(k) para obter o máximo contribuição correspondente do seu empregador. Mas adicionar um IRA ao seu mix de aposentadoria depois disso pode fornecer mais opções de investimento e possivelmente taxas mais baixas do que as cobranças do 401 (k). Um Roth IRA também lhe dará uma fonte de renda isenta de impostos na aposentadoria. Aqui estão as regras que você precisa saber.
Principais lições
- Ter uma conta 401(k) no trabalho não afeta sua elegibilidade para fazer contribuições ao IRA.
- Sua renda determina se suas contribuições tradicionais do IRA são dedutíveis.
- A quantidade de dinheiro que você pode contribuir para um Roth IRA depende de sua renda.
- Os IRAs do cônjuge permitem que você contribua quando seu cônjuge trabalha, mesmo que você não tenha nenhuma renda.
- O Internal Revenue Service impõe um imposto especial de consumo de 6% se você fizer contribuições em excesso ao seu IRA.
Elegibilidade para IRA e Limites de Contribuição
Os limites de contribuição para IRAs tradicionais e Roth são de $ 6,000 por ano, mais $ 1,000 contribuição de recuperação para maiores de 50 anos, para o ano fiscal e 2022. Em 2023, os limites são $ 6,500 para menores de 50 anos e $ 7,500 para maiores de 50 anos.
Você pode dividir suas contribuições entre diferentes tipos de IRAs, por exemplo, tendo um tradicional e um Roth IRA. Mas sua contribuição total não pode ser superior ao limite daquele ano. Os IRAs tradicionais e Roth também têm algumas regras diferentes em relação às suas contribuições.
IRAs tradicionais
As contribuições para um IRA tradicional geralmente são dedutíveis nos impostos. Mas se você estiver coberto por um 401(k) ou qualquer outro plano patrocinado pelo empregador, seu receita bruta ajustada modificada (MAGI) determinará quanto de sua contribuição você pode deduzir, se houver.
As tabelas a seguir dividem isso:
| Dedutibilidade das contribuições do IRA se você também tiver um plano de empregador para 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status de declaração de impostos | Renda para deduzir contribuição integral | Renda por dedução parcial | Acima deste rendimento, sem dedução | limite de contribuição |
| Individual | Menos de $ 68,000 | $ 68,000 para US $ 78,000 | Mais de US $ 78,000 | $ 6,000 + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado, com seu próprio 401(k) | Menos que $ 109,000 | $ 109,000 para US $ 129,000 | Mais de US $ 129,000 | $ 6,000 cada + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado, cônjuge tem um 401(k) | Menos de $ 204,000 | $ 204,000 para US $ 214,000 | Mais de $ 214,000 | $ 6,000 cada + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado com o próprio 401(k), preenchendo a própria declaração | $0 | $ 0 para US $ 10,000 | Mais de US $ 10,000 | $ 6,000 + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Dedutibilidade das contribuições do IRA se você também tiver um plano de empregador para 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status de declaração de impostos | Renda para deduzir contribuição integral | Renda por dedução parcial | Acima deste rendimento, sem dedução | limite de contribuição |
| Individual | Menos de $ 73,000 | $ 73,000 para US $ 83,000 | Mais de US $ 83,000 | $ 6,500 + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado, com seu próprio 401(k) | Menos que $ 116,000 | $ 116,000 para US $ 136,000 | Mais de US $ 136,000 | $ 6,500 cada + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado, cônjuge tem um 401(k) | Menos de $ 218,000 | $ 218,000 para US $ 228,000 | Mais de $ 228,000 | $ 6,500 cada + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado com o próprio 401(k), preenchendo a própria declaração | $0 | $ 0 para US $ 10,000 | Mais de US $ 10,000 | $ 6,500 + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
Publicação do IRS 590-A explica como calcular sua contribuição dedutível se você ou seu cônjuge estiver coberto por um plano 401(k).
Mesmo que você não se qualifique para uma contribuição dedutível, ainda pode se beneficiar do crescimento do investimento com impostos diferidos em um IRA fazendo uma contribuição não dedutível. Se o fizer, terá de declarar IRS Formar 8606 com sua declaração de imposto do ano.
IRAs de Roth
Roth IRAs não fornecem nenhum benefício fiscal inicial, e não importa se você tem um plano de empregador. Quanto você pode contribuir, ou se pode contribuir, é baseado em seu status de declaração de impostos e sua renda para o ano.
Esta tabela mostra os limites de renda atuais:
| Contribuições de Roth IRA para 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status de declaração de impostos | Renda por contribuição integral | Renda por contribuição parcial | Nenhuma contribuição permitida | limite de contribuição |
| Individual | Menos de $ 129,000 | $ 129,000 para US $ 144,000 | Mais de US $ 144,000 | $ 6,000 + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado, arquivando em conjunto | Menos que $ 204,000 | $ 204,000 para US $ 214,000 | Mais de US $ 214,000 | $ 6,000 cada + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado, arquivando separadamente | $0 | $ 0 para US $ 10,000 | Mais de US $ 10,000 | $ 6,000 + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Contribuições de Roth IRA para 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status de declaração de impostos | Renda por contribuição integral | Renda por contribuição parcial | Nenhuma contribuição permitida | limite de contribuição |
| Individual | Menos de $ 138,000 | $ 138,000 para US $ 153,000 | Mais de US $ 153,000 | $ 6,500 + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado, arquivando em conjunto | Menos que $ 218,000 | $ 218,000 para US $ 228,000 | Mais de US $ 228,000 | $ 6,500 cada + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
| Casado, arquivando separadamente | $0 | $ 0 para US $ 10,000 | Mais de US $ 10,000 | $ 6,500 + $ 1,000 a mais se você tiver mais de 50 anos |
IRAs cônjuges
Você deve ter renda ganha para contribuir para um IRA. No entanto, há uma exceção para casais em que apenas um dos cônjuges trabalha fora de casa. Aquilo é um esponsal IRA. Ele permite que o cônjuge empregado contribua para um IRA de um cônjuge que não trabalha e até o dobro das economias de aposentadoria da família. Você pode abrir um IRA conjugal como uma conta tradicional ou Roth.
O total de suas contribuições combinadas em um IRA conjugal não pode exceder a compensação tributável relatada em uma declaração de imposto conjunta.
O total de suas contribuições combinadas em um IRA conjugal não pode exceder a compensação tributável relatada em uma declaração de imposto conjunta.
E se você contribuir muito?
Se você descobrir que contribuiu mais para o seu IRA do que o permitido, você vai querer sacar o valor do seu supercontribuição-e rápido. Não fazê-lo em tempo hábil pode deixá-lo sujeito a um imposto especial de consumo de 6% todos os anos sobre o valor que exceder o limite.
A penalidade é dispensada se você sacar o dinheiro antes de declarar seus impostos para o ano em que a contribuição foi feita. Você também precisa calcule quais são as suas contribuições em excesso ganharam enquanto estavam no IRA e retirar esse valor da conta também.
O ganho de investimento também deve ser incluído no seu renda bruta para o ano e tributados em conformidade. Além disso, se você tiver menos de 59 anos e meio, deverá pagar uma multa de 10% por saque antecipado sobre esse valor.
Fonte: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo