5 mudanças fiscais e de investimento que podem impulsionar suas finanças em 2023

Se você está ansioso para aumentar sua poupança para a aposentadoria, há boas notícias para 2023: limites de contribuição mais altos para o seu 401(k) e conta de aposentadoria individual.

Em 2023, o limite de diferimento do funcionário é de US$ 22,500, acima dos US$ 20,500, e os depósitos de recuperação para poupadores de 50 anos ou mais saltam para US$ 7,500, acima dos US$ 6,500. Esses aumentos também se aplicam aos planos 403(b), a maioria dos planos 457 e Thrift Savings Plans.

“Essa é uma grande mudança para muitas pessoas”, disse o planejador financeiro certificado Brandon Opre, fundador da TrustTree Financial em Huntersville, Carolina do Norte. 

Mas sem um lembrete de um consultor ou do provedor do plano 401(k), esses aumentos “podem passar despercebidos”, disse ele. 

Os limites de contribuição também aumentaram para IRAs, permitindo que você economize até $ 6,500 para 2023, acima dos $ 6,000 em 2022. Embora o depósito de recuperação permaneça em $ 1,000 para 2023, ele será índice de inflação a partir de 2024.

Scott Bishop, CFP e diretor executivo de soluções de patrimônio da Avidian Wealth Solutions, com sede em Houston, disse que algumas das maiores mudanças nas finanças pessoais para 2023 estão ligadas à inflação.

Por exemplo, o IRS em outubro anunciou “algum alívio” com faixas de imposto de renda federal mais altas para 2023, disse ele, o que significa que você pode ganhar mais antes de atingir o próximo nível.

Cada faixa mostra quanto você deve de imposto de renda federal para cada parte de sua “renda tributável”, calculada subtraindo o maior valor entre as deduções padrão ou detalhadas de sua renda bruta ajustada.

A dedução padrão também aumenta em 2023, subindo para $ 27,700 para casais que declaram em conjunto, acima dos $ 25,900 em 2022. Os requerentes individuais podem reivindicar $ 13,850 em 2023, um salto de $ 12,950.

Se você planeja vender investimentos de uma carteira tributável em 2023, é menos provável que acione uma conta de impostos sobre ganhos de capital de longo prazo, dizem os especialistas.

Com base na inflação, o IRS também aumentou os limites de renda para escalões de mais-valias de longo prazo de 0%, 15% e 20% para 2023, aplicando-se a ativos rentáveis ​​detidos há mais de um ano.

“Será muito significativo”, disse recentemente à CNBC Tommy Lucas, CFP e agente registrado na Moisand Fitzgerald Tamayo em Orlando, Flórida.

Com deduções padrão mais altas e limites de renda para ganhos de capital de longo prazo em 2023, é mais provável que você caia na faixa de 0%, disse Lucas. 

Para 2023, você pode se qualificar para a taxa de 0% com renda tributável de US$ 44,625 ou menos para declarantes individuais e US$ 89,250 ou menos para casais casados ​​declarando juntos.

Os ajustes de inflação de 2023 também significam que mais investidores podem se qualificar para as contribuições do Roth IRA, dizem os especialistas.

“Falamos muito sobre conversões de Roth”, disse Lawrence Pon, CFP e CPA da Pon & Associates em Redwood City, Califórnia, referindo-se a uma estratégia que converte fundos IRA antes dos impostos em um Roth IRA para o futuro crescimento isento de impostos.

“Mas e as contribuições de Roth [IRA]?” ele disse, falando na Associação de Planejamento Financeiro Conferência anual em dezembro, apontando para maiores limites de renda para 2023.

Mais americanos podem se qualificar em 2023 porque a faixa de eliminação da renda bruta ajustada sobe para entre US$ 138,000 e US$ 153,000 para arquivadores individuais e US$ 218,000 e US$ 228,000 para casais que declaram em conjunto.

Embora alguns investidores possam buscar movimentos “complicados”, como as chamadas conversões de backdoor Roth, que transferem contribuições 401(k) após impostos para um Roth IRA, Pon pede aos investidores que verifiquem primeiro a elegibilidade da contribuição do Roth IRA. 

Em 23 de dezembro, o Congresso aprovou uma Projeto de lei de apropriações coletivas de US$ 1.7 trilhão, incluindo dezenas de disposições de aposentadoria conhecido como “Seguro 2.0”.

Uma das disposições para 2023 é uma mudança para distribuições mínimas exigidas, ou RMDs, que devem ser retirados anualmente de certas contas de aposentadoria. 

Atualmente, os RMDs começam quando você completa 72 anos, com prazo de 1º de abril do ano seguinte para sua primeira retirada e 31 de dezembro como data de vencimento para os anos seguintes. No entanto, Secure 2.0 muda a idade inicial para 73 em 2023 e 75 anos em 2033.

“Aqueles que já estão tomando RMDs não serão afetados, mesmo que você tenha 72 anos agora”, disse Nicholas Bunio, CFP da Retirement Wealth Advisors em Berwyn, Pensilvânia.

Mas a mudança pode fornecer algumas “ótimas oportunidades de planejamento” se você for mais jovem e não precisar dos RMDs, como possíveis conversões de Roth, disse ele.