Evite o imposto sobre ganhos de capital ao vender uma casa

Há muito orgulho associado à propriedade, seja uma casa principal ou um bangalô de férias. É especialmente gratificante quando os imóveis são devidamente compensados. Mas, embora um preço de venda alto possa ser empolgante no momento, ele normalmente vem com uma desvantagem em potencial. Como ativo de capital, quaisquer ganhos obtidos na venda de seus imóveis são tributáveis. É importante entender como ganhos de capital aplicar a uma casa e como você pode diminuir sua picada. Um consultor financeiro pode ajudá-lo se você estiver vendendo um imóvel, então considere usar Ferramenta de correspondência de consultor gratuita do SmartAsset hoje mesmo.

O que são impostos sobre ganhos de capital?

De itens pessoais a produtos de investimento, quase todos os seus bens são bens de capital. Isso inclui propriedades como carros ou imóveis e investimentos como ações ou títulos. Digamos que você decida vender um desses ativos, como sua casa. O lucro que você obtém com a venda pode potencialmente incorrer em um imposto chamado imposto sobre ganhos de capital.

Ganhos de capital de longo prazo ocorrem quando você vende um ativo que manteve por mais de um ano civil. Ganhos de capital de curto prazo ocorrem na venda de um ativo que está detido há menos de um ano. Embora as taxas de imposto variem, os ganhos de capital de longo prazo são normalmente tributados menos do que os ganhos de capital de curto prazo.

Quando você tem que pagar impostos sobre ganhos de capital?

É importante notar que os impostos sobre ganhos de capital só entram em vigor para ganhos realizados. Isso significa que se aplica quando você vende o ativo por mais do que sua base. Se um ganho não for realizado, o que significa que você ainda possui o item, esse imposto específico não entra em jogo.

A alíquota do imposto sobre ganhos de capital de longo prazo varia entre 0%, 15% e 20%. Existem algumas taxas mais altas para itens específicos, mas elas não se aplicam a uma venda de casa. Em contraste, ganhos de capital de curto prazo são tributados como rendimento normal, que pode ser uma taxa muito mais elevada. As alíquotas do imposto de renda variam entre 12% e 37%.

Você tem que pagar imposto sobre ganhos de capital sobre imóveis?

Os impostos entram em jogo quase sempre que você ganha dinheiro. Então, se você lucrar a venda do seu imóvel, você provavelmente incorrerá em imposto sobre ganhos de capital. Por exemplo, se você comprou uma propriedade seis anos atrás por R$ 200,000 e a vendeu hoje por R$ 300,000, seu lucro seria de R$ 100,000. Você teria que relatar essa venda e possivelmente pagar um imposto sobre ganhos de capital sobre o lucro resultante. O valor exato do imposto dependeria de sua renda bruta ajustada (AGI), status de arquivamento e duração da propriedade.

História continua

Mas antes que você possa calcular os impostos que deve, você precisa determinar sua base tributária. A base é a quantidade de dinheiro que você colocou na propriedade, também conhecida como seu investimento de capital. Para a venda de uma casa, a base de cálculo do imposto depende das circunstâncias em que você adquiriu sua casa. Existem três cenários:

• Se você comprou sua casa: Base de custo começa com o preço de compra e inclui custos de fechamento específicos. Despesas de reforma e construção que agregam valor ou longevidade à propriedade também contribuem para a base de custo. Por fim, se você pagou quaisquer impostos destinados ao vendedor, eles também serão adicionados.

• Se você herdou sua casa: A base de custo começa com o valor da casa no momento do falecimento do proprietário anterior. Isso é o que se conhece como um passo acima na base. Isso porque você não precisa contabilizar os impostos sobre ganhos que remontam à compra da propriedade.

• Se sua casa fosse um presente: A base de custo para uma casa superdotada permanece consistente. Assim, a base de custo para o proprietário anterior continua sendo a base para o novo proprietário. No entanto, pode haver algumas exceções. Há também possíveis consequências fiscais de presentes, pois você deve relatar quaisquer presentes acima de US$ 16,000 (a partir de 2022) ao IRS. Este é o valor anual de exclusão do imposto sobre doações, que vai para o limite vitalício de exclusão do imposto sobre doações e heranças. A partir de 2022, são US$ 12.06 milhões para indivíduos e US$ 24.12 milhões para casais.

Uma ressalva, porém, é que o IRS oferece uma exclusão fiscal se a propriedade for sua residência principal. No entanto, você precisa provar que possuiu e viveu na casa por pelo menos dois anos. Este último não precisa ser consecutivo.

Como evitar impostos sobre ganhos de capital ao vender uma casa

Se você quiser lucrar com a venda de sua casa, deverá pagar impostos sobre ganhos de capital. No entanto, existem alguns métodos legais para minimizar esses impostos, Tais como:

• A regra de 2 em 5 anos: Você não precisa morar na casa por anos consecutivos, mas cumulativamente. Isso ajuda você a cumprir os testes de uso e propriedade. Como resultado, você pode se qualificar para uma exclusão de até US$ 250,000 como indivíduo ou US$ 500,000 como depositante conjunto.

• Qualifique-se para uma exclusão parcial: De acordo com a publicação 523 do IRS, certas situações podem torná-lo elegível para uma exclusão de ganho. Contanto que você tenha vendido a casa por causa do trabalho, sua saúde ou um “evento imprevisível”, você pode excluir alguns de seus ganhos tributáveis.

• Segure os recibos de reforma da casa: A base de custo de sua propriedade envolve mais do que seu preço de compra. Inclui quaisquer melhorias que você fez também. Quanto maior for sua base de custo, menor será sua exposição potencial ao imposto sobre ganhos de capital.

ponto de partida

Todo mundo quer lucrar quando vende sua casa. No entanto, há despesas a contabilizar, incluindo o imposto sobre ganhos de capital. Um imposto sobre ganhos de curto prazo provavelmente resultará em uma taxa de imposto mais alta, no entanto. Portanto, pode valer a pena manter uma propriedade por tempo suficiente para se qualificar para o imposto sobre ganhos de longo prazo. Mas tenha em mente que as regras variam. Diferentes tipos de propriedades também podem resultar em alterações em seus impostos potenciais, portanto, verifique se você fez sua pesquisa antes de tomar uma decisão.

Dicas para Investir

• Navegar pelos meandros dos impostos sobre ganhos de capital pode ser um desafio. Se você quiser entender sua responsabilidade fiscal ao vender sua casa, procure orientação profissional. Encontrar um consultor financeiro qualificado não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com até três consultores financeiros que atendem sua área, e você pode entrevistar seus pares de consultores sem nenhum custo para decidir qual é o certo para você. Se você estiver pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir suas metas financeiras, comece agora.

• Em um ponto ou outro, você enfrentará impostos sobre ganhos de capital. Mas isso não significa que você não possa encontrar outras áreas em sua vida para reduzir custos. Se você é um investidor que busca minimizar despesas, considere verificar corretoras online. Eles geralmente oferecem baixas taxas de investimento, ajudando você a maximizar seu lucro.

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