Se você não precisa do seu distribuições mínimas exigidas (RMDs) a partir de sua IRA tradicional para despesas de subsistência, pode ser reinvestido num Roth IRA? Sim, pode – supondo que você seja elegível para um Roth com base em sua renda.
Isso ocorre porque o dinheiro para financiar seu IRA pode vir de qualquer pool de dinheiro que você tenha disponível. No entanto, você ainda precisa prestar atenção aos limites de contribuição e requisitos de renda auferida.
Principais lições
- Se você não precisar de todo o dinheiro das distribuições mínimas exigidas do seu IRA, poderá investi-lo em um Roth IRA.
- Para os anos fiscais de 2021 e 2022, você pode contribuir com um total combinado de US$ 6,000 (US$ 7,000 se tiver 50 anos ou mais) para seus IRAs.
- Você deve ter recebido compensação suficiente para o ano para cobrir a contribuição de Roth.
- Você deve ser elegível para um Roth IRA em primeiro lugar, com base nos limites de renda estabelecidos pelo Internal Revenue Service (IRS).
Como funcionam as distribuições mínimas obrigatórias
Com um IRA tradicional, as contribuições ou depósitos são feitos com dólares antes dos impostos, o que significa que você obtém uma dedução fiscal para essa contribuição no ano fiscal em que a fez. Em troca, você pagar imposto de renda sobre a distribuição quantias quando você sacar o dinheiro na aposentadoria. Aos 72 anos, você deve começar a fazer as distribuições mínimas exigidas anuais (RMDs), calculadas com base no valor total economizado em todos os seus IRAs tradicionais.
Por outro lado, as contribuições do Roth IRA são feitas com dólares após impostos. Assim, enquanto você não recebe um incentivo fiscal adiantado, você pode retirar o dinheiro isento de impostos na aposentadoria. Além disso, não há RMDs com Roths durante a vida do proprietário, tornando-os veículos ideais de transferência de riqueza.
Investir um RMD em um Roth IRA
Para os anos fiscais de 2021 e 2022, o limite de contribuição anual é de $ 7,000 se você tem 50 anos ou mais. Esse limite é o total para todos os seus IRAs, incluindo IRAs tradicionais e Roth.
A Internal Revenue Service (IRS) requer que você tenha o suficiente renda ganha para cobrir sua contribuição Roth IRA para o ano - mas a fonte real de sua contribuição não precisa ser diretamente de seu contracheque. Portanto, se o seu RMD for inferior a US $ 7,000, você poderá depositar todo o dinheiro em seu Roth IRA. No entanto, se você contribuiu com US $ 4,000 para outro IRA no mesmo ano, poderá colocar apenas US $ 3,000 do seu RMD em um Roth IRA.
Existem também Regras de contribuição do Roth IRA com base em sua renda e status de declaração de imposto. Se seu renda bruta ajustada modificada (MAGI) está na faixa de eliminação progressiva do Roth IRA, você pode fazer uma contribuição reduzida. Você não pode contribuir de forma alguma se o seu MAGI exceder o limite superior do seu status de arquivamento. Aqui está um resumo para os anos fiscais de 2021 e 2022:
| Limites de renda de Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Status de arquivamento | MAGOS DE 2021 | MAGOS DE 2022 | Limite de Contribuição |
| Casado arquivando em conjunto ou viúva qualificada (er) | Menos que $ 198,000 | Menos que $ 204,000 | $ 6,000 ($ 7,000 se a idade for 50+) |
| $ 198,000 para US $ 207,999 | $ 204,000 para US $ 213,999 | Uma quantidade reduzida | |
| $ 208,000 e acima | $ 214,000 e acima | zero | |
| Solteiro, chefe da família ou casado, arquivando separadamente (e você não morou com seu cônjuge em qualquer época do ano) | Menos que $ 125,000 | Menos que $ 129,000 | $ 6,000 ($ 7,000 se a idade for 50+) |
| $ 125,000 para US $ 139,999 | $ 129,000 para US $ 143,999 | Comece a eliminar | |
| $ 140,000 e acima | $ 144,000 e acima | Inelegível para Roth IRA direto | |
| Declaração de casado separadamente (e você morou com seu cônjuge em qualquer época do ano) | Menos que $ 10,000 | Menos que $ 10,000 | Uma quantidade reduzida |
| $ 10,000 e acima | $10,000 | zero | |
Evitando Distribuições Mínimas Exigidas
Existe a opção de converter seu IRA tradicional em um Roth IRA - um movimento chamado Conversão de Roth IRA. Como os Roth IRAs não exigem distribuições mínimas, você não precisará mais fazer saques anuais assim que os fundos estiverem no Roth.
Lembre-se, os Roths não têm uma dedução fiscal inicial para as contribuições iniciais, mas as retiradas qualificadas na aposentadoria são isentas de impostos e não há RMDs durante a vida do proprietário.
Lembre-se, os Roths não têm uma dedução fiscal inicial para as contribuições iniciais, mas as retiradas qualificadas na aposentadoria são isentas de impostos e não há RMDs durante a vida do proprietário.
No entanto, a conversão de Roth IRA é um evento tributável - e a conta fiscal pode ser substancial. Como você recebeu uma dedução de imposto sobre as contribuições em seu IRA tradicional, você precisa pagar esses impostos diferidos sobre os fundos convertidos.
É uma boa ideia verificar com um profissional de impostos para determinar se uma conversão faria sentido financeiro para você, pois há outros fatores a serem considerados além da questão do RMD. Por exemplo, converter dinheiro de um IRA tradicional para um Roth também pode empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, o que significa que seu taxa de imposto marginal poderia ser maior para aquele ano.
Se você decidir converter para um Roth IRA, lembre-se de levar um RMD do IRA tradicional uma última vez para o ano da conversão. Isso é necessário porque o IRA tradicional ainda existia naquele ano.
Qual é o prazo para contribuir com um Roth IRA?
O prazo para contribuir com um Roth ou IRA tradicional é geralmente o mesmo que o prazo de declaração de imposto de renda. Você tem até 18 de abril de 2022 (19 de abril no Maine e Massachusetts), para fazer uma contribuição IRA 2021. Se você quiser fazer uma contribuição IRA do ano anterior, especifique o ano para garantir que seu provedor de IRA aplique a contribuição ao ano pretendido.
Quanto posso contribuir para um Roth IRA?
O limite de contribuição do IRA para os anos fiscais de 2021 e 2022 é de US$ 6,000 a US$ 7,000 se você tiver pelo menos 50 anos. Para contribuir para um Roth IRA, você deve ter renda suficiente para o ano para cobrir a contribuição, e sua renda bruta ajustada modificada não deve exceder os limites estabelecidos pelo IRS.
Devo converter meu IRA tradicional em um Roth IRA?
Pode ser. UMA A conversão do Roth IRA pode fazer sentido financeiro se você espera estar em uma faixa de impostos mais alta na aposentadoria do que está agora e deseja acabar com os impostos. Uma conversão de Roth também pode ser uma boa ideia se você quiser evitar distribuições mínimas obrigatórias, permitindo que a conta continue crescendo isento de impostos para seus herdeiros. O melhor momento para fazer uma conversão de Roth IRA é quando sua renda é excepcionalmente baixa e/ou seu Roth perdeu um valor considerável devido a uma desaceleração do mercado.
Concluindo!
Roth IRAs não têm RMD durante a vida do proprietário da conta. Então, se você não precisa do dinheiro, pode deixar seu Roth em paz para continuar crescendo sem impostos para seus herdeiros. Os IRAs tradicionais não têm a mesma flexibilidade, e você deve começar a fazer esses RMDs aos 72 anos – quer você queira o dinheiro ou não.
Ainda assim, contanto que você tenha renda suficiente para o ano para cobrir a contribuição – e você não exceda os limites de renda – você pode depositar o RMD do seu IRA tradicional em seu Roth. Essa pode ser uma maneira inteligente de aumentar seu Roth IRA enquanto segue as regras de RMD para seu IRA tradicional.
Fonte: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo