Você pode contribuir para o 401(k) de outra pessoa?

Investindo em um 401 (k) plano at work oferece um caminho com vantagens fiscais para a construção de riqueza. Coletivamente, os trabalhadores americanos detinham US$ 7.7 trilhões em seus planos 401(k) no quarto trimestre de 2021. As contribuições para os planos 401(k) tradicionais são dedutíveis de impostos e aumentam com impostos diferidos até que você esteja pronto para se aposentar. Se você tiver acesso a um 401(k) no trabalho, é importante entender como as contribuições podem ser feitas e quanto você pode economizar a cada ano.

Quem pode contribuir para um 401(k)?

De acordo com Internal Revenue Service (IRS), um 401(k) é um plano de participação nos lucros qualificada que permite que os funcionários contribuam com parte de seus salários para suas contas individuais. Em termos de como um 401(k) pode ser financiado, existem dois tipos de contribuições permitidas: contribuições de diferimento eletivo descontado do salário do empregado e do empregador contribuições correspondentes.

Em nenhum lugar o IRS menciona as contribuições feitas por qualquer pessoa que não seja o empregado e o empregador. Isso significa que você não pode fazer contribuições diretas para o plano 401(k) de outra pessoa em nome dessa pessoa.

Em termos de quanto você pode contribuir para seu próprio plano 401(k), o IRS define limites anuais para contribuições. Para 2022, a contribuição máxima 401(k) permitida é de $ 20,500, a menos que você tenha 50 anos ou mais. Nesse caso, você pode fazer uma contribuição adicional de $ 6,500. Para 2023, você pode contribuir com até $ 22,500, mais $ 7,500 se tiver 50 anos ou mais.

Uma contribuição equivalente comum do empregador é de 50 centavos para cada dólar até os primeiros 6% dos ganhos. Os empregadores podem oferecer uma correspondência maior ou menor, mas não são obrigados a igualar as contribuições.

Mas você pode contribuir para o IRA de outra pessoa

Embora você não possa fazer contribuições para o 401(k) de outra pessoa em seu nome ou fazer com que outra pessoa contribua para o seu 401(k), é possível financiar um conta de aposentadoria individual (IRA) que não te pertence. Existem duas maneiras de economizar em um IRA para outra pessoa: um esponsal IRA e um IRA de custódia. Aqui está uma olhada em como cada um funciona.

Financiando um IRA do cônjuge

Um cônjuge IRA é estabelecido em nome de um cônjuge não empregado. O cônjuge que tem renda ganha pode fazer as contribuições, mas a conta em si pertence à pessoa cujo nome está nela.

Por exemplo, digamos que você trabalhe em período integral e seu cônjuge seja pai ou mãe que fica em casa. Você pode abrir um IRA conjugal em seu nome e, em seguida, fazer contribuições regulares a ele todos os meses. Assim que ambos atingirem a idade de aposentadoria, o dinheiro do IRA será deles para sacar.

Os limites de contribuição para IRAs de cônjuge são os mesmos que os limites para um IRA que você configura para si mesmo. Para 2022, o limite é de $ 6,000 para IRAs tradicionais e Roth, com uma contribuição adicional de recuperação de $ 1,000 permitida se você tiver 50 anos ou mais. Para 2023, o limite sobe para US$ 6,500 e a contribuição de atualização permanece a mesma. No caso das contribuições conjugais tradicionais para o IRA, o valor que pode ser deduzido é o menor entre o limite de contribuição anual ou a remuneração total de ambos os cônjuges no ano, reduzido de:

• A dedução do IRA referente ao ano do cônjuge com maior remuneração
• Qualquer contribuição não dedutível designada para o ano feita em nome do cônjuge com remuneração maior
• Contribuições para um Roth IRA em nome do cônjuge com maior remuneração

Financiando um IRA de custódia

Um IRA de custódia é aberto por um pai em nome de uma criança que ganhou renda. Por exemplo, se seu filho adolescente iniciar seu próprio pequeno negócio ou conseguir um emprego de meio período depois da escola, ele será elegível para um IRA de custódia. Como pai, você atuaria como guardião da conta até que seu filho atinja a maioridade em seu estado, geralmente entre 18 e 21 anos.

Os limites de custódia do IRA são o menor entre o limite de contribuição anual ou os rendimentos anuais de seu filho. Portanto, se o limite anual (a partir de 2022) for de $ 6,000, mas seu filho ganhar apenas $ 3,000, a contribuição máxima permitida para o IRA de custódia é de $ 3,000.

Abrir um IRA de custódia para seu filho pode ser uma jogada inteligente, se você quiser para dar a eles uma vantagem inicial na poupança para a aposentadoria. Lembre-se de que, uma vez que a conta se torne deles, eles estarão sujeitos às mesmas regras fiscais que se aplicam a todos os outros IRAs. Sacar dinheiro antes dos 59 anos e meio, por exemplo, pode resultar em uma multa de 10% por saque antecipado, a menos que haja uma exceção.

Concluindo!

Um plano 401(k) pode ser uma parte importante de sua estratégia de poupança para aposentadoria. Embora você não possa contribuir para o 401 (k) de outra pessoa ou fazer com que ela faça contribuições para o seu, é possível financiar um IRA para outra pessoa. Ao fazer contribuições para um IRA, seja cônjuge ou custódia, é importante entender as regras fiscais aplicáveis ​​e os limites de contribuição para evitar entrar em conflito com o IRS. Além disso, considere se economizar em nome de outra pessoa faz sentido se isso potencialmente significar menosprezar suas próprias contribuições 401 (k).