Ganhos de capital podem ter desencadeado mais impostos individuais para 2021

Alguns investidores podem estar enfrentando o impacto de ganhos de capital acima do esperado para 2021 e perdas em 2022. Mas especialistas dizem que oportunidades de planejamento tributário podem suavizar o golpe.

Indivíduos pagaram significativamente mais impostos nesta temporada, e o aumento nos ganhos de capital em 2021 pode ser o culpado, de acordo com uma análise do Modelo de Orçamento da Penn Wharton.

Ajustados pela inflação, os arquivadores pagaram mais de US$ 500 bilhões em abril de 2022, em comparação com US$ 300 bilhões nos anos anteriores à pandemia, com base em dados do Departamento do Tesouro dos EUA, mostra o relatório. Os pagamentos caíram abaixo de US$ 250 bilhões em maio de 2021.

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Esses pagamentos refletem impostos que não foram retidos dos contracheques – que geralmente incluem ganhos de capital, dividendos e juros – juntamente com taxas pagas pelos chamados negócios de repasse, com lucros fluindo para as declarações de impostos individuais dos proprietários.  

“É um aumento impressionante”, disse Alex Arnon, diretor associado de análise de políticas do Penn Wharton Budget Model, que trabalhou na análise.

O Tesouro em maio relatado um superávit de US$ 308 bilhões em abril, um recorde mensal, com receitas atingindo US$ 864 bilhões, o que mais que dobrou o valor do ano anterior. 

Houve um déficit de US$ 226 bilhões em abril de 2021, com receitas menores devido ao prazo de imposto estendido de um mês.  

Além disso, os investidores com fundos mútuos em contas tributáveis ​​podem ter visto maiores do que o esperado distribuições de fim de ano.

A análise da Wharton também destaca maiores volumes de negociação nos últimos anos, o que pode ter contribuído para maiores ganhos de capital em 2021.

Após ganhos crescentes em 2021 e volatilidade em 2022, alguns consultores podem estar avaliando as oportunidades fiscais.

“Os ganhos fiscais do ano passado foram brutais”, disse o planejador financeiro certificado Karl Frank, presidente da A&I Financial Services em Englewood, Colorado. “Quando você combina isso com as perdas deste ano, os investidores têm um golpe duplo.”

Uma opção a considerar é a venda de ativos perdidos para compensar ganhos futuros, conhecido como colheita de perdas fiscais. Se as perdas excederem os ganhos do ano, você poderá usar até US$ 3,000 para reduzir o imposto de renda regular.

Para contas tributáveis, verifique quanto os ativos de renda criam antes de fazer compras. Geralmente, os fundos negociados em bolsa tendem a ser mais eficientes em termos fiscais do que os fundos mútuos gerenciados ativamente, disse Frank.

Claro que, localização de ativos também é importante, uma vez que as contas com impostos diferidos e isentos de impostos protegem os investidores dos ganhos de capital do ano corrente.

No entanto, “não deixe a cauda dos impostos abanar o cão do investimento”, adverte Frank. É importante considerar seu plano financeiro completo ao escolher ativos e contas.