Considerando uma conversão Roth IRA? Veja como reduzir a mordida de imposto

Se você está considerando uma conversão de Roth, seu tempo e planejamento anual podem reduzir significativamente a carga tributária, dizem os especialistas financeiros. 

A popular estratégia de poupança para aposentadoria permite que os que ganham mais evitem os limites de renda para as contribuições individuais da conta de aposentadoria de Roth. Embora a manobra possa impulsionar o crescimento isento de impostos, você terá que pagar impostos sobre os depósitos antes dos impostos.

E aumentar sua renda bruta ajustada pode ter outras consequências, de acordo com o planejador financeiro certificado Ashton Lawrence da Goldfinch Wealth Management em Greenville, Carolina do Sul.

Por exemplo, você pode perder a qualificação para certas baixas, como o crédito fiscal para filhos ou a dedução de juros de empréstimos estudantis. E os aposentados podem, sem saber, acionar prêmios mais altos do Medicare, disse ele.

O Medicare Parte B e Parte D calculam os prêmios mensais com sua renda bruta ajustada modificada de dois anos antes, o que significa que sua renda de 2022 pode causar custos mais altos em 2024.

“Esse é um grande problema que passa despercebido”, disse Lawrence.

No entanto, pode haver oportunidades para ajudar a compensar os impostos iniciais e evitar alguns desses problemas.

“Pense em uma conversão de Roth como um bife suculento que você pode cozinhar como quiser”, disse Bart Brewer, CFP e instrutor da Ken Zahn, Inc., com sede em Santa Monica, Califórnia. “Há muitas oportunidades de planejamento aqui se você fizer sua lição de casa.”

Uma oportunidade pode ser cronometrar uma conversão de Roth com uma queda no mercado de ações, como as últimas quedas desencadeadas pelo conflito Rússia-Ucrânia.

“O lado positivo da volatilidade do mercado é a capacidade de pagar menos impostos sobre as conversões de Roth”, disse Sean Michael Pearson, CFP e vice-presidente associado da Ameriprise Financial Services em Conshohocken, Pensilvânia. 

Por exemplo, se você tiver US$ 10,000 em um IRA antes de impostos e houver uma queda de 10% no mercado, você converterá US$ 9,000 em vez de US$ 10,000, economizando US$ 220 em impostos federais se estiver na faixa de imposto marginal de 22%, disse ele.

Se você estiver planejando uma conversão de Roth, considere reduzir a renda bruta ajustada contribuindo mais para seu plano 401(k) antes de impostos, sugeriu Lawrence.

Você também pode alavancar a chamada colheita de perdas fiscais, compensando lucros com perdas, em uma conta tributável. Se as perdas excederem os ganhos, você pode usar até US$ 3,000 de perdas de capital por ano para reduzir a renda regular.

E se você está considerando um presente de caridade considerável, você pode tentar enviá-lo no mesmo ano da conversão, disse Brewer, como transferências para um fundo aconselhado por doadores. 

“Esta estratégia é de ouro se você for caridoso e puder detalhar”, acrescentou.

As conversões de Roth podem fazer sentido em anos de baixa renda, como aposentados que não começaram a receber pagamentos do Seguro Social. “Em termos gerais, esse provavelmente será o ponto ideal”, disse Lawrence.