Probate é um processo legal que autentica e valida a vontade de alguém. O processo envolve a revisão dos bens de um indivíduo falecido e determina sua herdeiros. Enquanto probate nem sempre é necessário, geralmente entra em ação quando o patrimônio de alguém é de grande valor. Como tal, pode ser um processo longo, demorado e caro.
Alguns ativos sempre passam pelo processo de inventário, enquanto outros não. Suas contas de aposentadoria podem acabam em inventário depois de morrer, dependendo de como você lida com eles quando está vivo. Se você escolher o seu beneficiários estrategicamente, você pode evitar esse destino complicado e caro - e poupar muitos aborrecimentos aos seus herdeiros. Aqui está o que você precisa saber.
Principais lições
- Probate é um processo legal que avalia a validade e autenticidade do testamento de uma pessoa falecida.
- Você pode proteger suas contas de aposentadoria do processo de inventário, designando seus beneficiários adequadamente.
- Suas contas podem ter que passar por inventário se você não nomear seu cônjuge ou se você nomear seu patrimônio como beneficiário.
- É melhor nomear os beneficiários principais e alternativos.
- Planeje revisar suas informações de beneficiário uma vez por ano ou após qualquer mudança importante na vida.
Protegendo contas de aposentadoria de inventário
Quando uma pessoa morre, a maioria de seus bens são congelados até que seu precisarão é validado, todas as suas dívidas são pagas e seus beneficiários são identificados. Este é o processo legal conhecido como inventário. O processo de inventário pode acontecer rapidamente ou em um rastreamento frustrante.
Os ativos da conta de aposentadoria têm o potencial de ignorar o inventário. Isso inclui contas individuais de aposentadoria (IRAs), 401(k)s, 403(b)s e vários tipos menos comuns de contas de aposentadoria. O motivo: quando alguém abre uma conta de aposentadoria, parte da papelada inclui nomear um ou mais beneficiários que herdarão a conta quando o proprietário morrer.
As instituições financeiras onde as contas são mantidas (muitas vezes referidas como custódios) deve entregar esses bens aos beneficiários nomeados após a morte do proprietário. O contrato entre o titular da conta e o custodiante substitui o testamento desses bens, mantendo-os fora de inventário. E tem mais uma boa notícia: nessa situação, os credores não conseguem colocar as mãos nas contas para cobrar dívidas.
Se as contas de aposentadoria não passarem por inventário, os credores não poderão cobrar dívidas delas.
Se as contas de aposentadoria não passarem por inventário, os credores não poderão cobrar dívidas delas.
Erros de seleção de beneficiários que podem custar caro
Como em qualquer coisa, há exceções às regras que mencionamos na seção anterior. Como tal, existem várias maneiras pelas quais as contas de aposentadoria podem acabar em inventário. Isso geralmente resulta de um simples passo em falso - notadamente, bagunçar a designação do beneficiário. Aqui estão alguns exemplos de como isso pode acontecer.
Não nomear seu cônjuge, se necessário
Um cônjuge tem direito a metade de qualquer coisa que o outro cônjuge adicionar à sua conta de aposentadoria durante o casamento em estados de propriedade comunitária— notavelmente, Arizona, Califórnia, Idaho, Louisiana, Nevada, Novo México, Texas, Washington, Wisconsin e, em alguns casos, Alasca, Dakota do Sul e Tennessee.
Isso significa que, se o proprietário da conta de aposentadoria nomear outros beneficiários além de (ou em vez de) seu cônjuge, o cônjuge poderá registrar uma reclamação para participar dos ativos. Ao fazer isso, você enviará todas as contas de aposentadoria que o indivíduo falecido tiver para inventariar.
Em todos os estados (e especialmente nos estados de propriedade comunitária), uma pessoa casada deve nomear seu cônjuge como beneficiário a um 401(k), a menos que o cônjuge assine uma renúncia especial.
Nomeando um fundo ou seu patrimônio como beneficiário
E se você não nomear nenhum de seus herdeiros como beneficiários de suas contas de aposentadoria? Se você não listar ninguém, seus bens terão que passar por inventário. E um tribunal de sucessões terá que estabelecer um propriedade para você, se ainda não o fez. Não há benefícios claros em fazer isso, pois complicará ainda mais as coisas.
Sua propriedade torna-se um beneficiário não designado em vez de designado. E existem regras especiais que se aplicam a esse tipo de herdeiro. Por exemplo, o dinheiro em sua conta deve ser distribuído dentro de cinco anos após sua morte. Como tal, a propriedade deve permanecer intacta até que a conta seja drenada.
Os cobradores também poderão receber sua parte antes que qualquer beneficiário receba a deles. Então, se você tem alguma dívida pendente, seu credores pode registrar uma reclamação para obter qualquer um dos seus ativos, incluindo suas contas de aposentadoria.
Qualquer dinheiro que passe pelo processo de inventário também pode incorrer em impostos imobiliários se seu valor exceder o valor de exclusão federal. O limite de depósito para uma propriedade para 2022 é de $ 12.06 milhões. O limite aumenta para US$ 12.92 milhões em 2023, para compensar a inflação. Você também pode ser obrigado a pagar um imposto imobiliário ao seu estado, além do governo federal, se aplicável.
Nomear um Menor como Beneficiário
Você pode nomear seu(s) filho(s) ou outros menores como beneficiários de sua conta de aposentadoria. Tenha em mente, porém, que os menores não podem deter bens de valor substancial em seus próprios nomes. Como tal, eles exigem que alguém gerencie ativos como esses para eles.
Para evitar o inventário, você deve garantir que designará alguém que administrará o dinheiro para quaisquer beneficiários que ainda sejam menores de idade. Eles são responsáveis por supervisionar esses ativos até que os beneficiários menores se tornem adultos. Qualquer instituição financeira pode ajudar a navegar no Lei Uniforme de Transferências para Menores (UTMA).
Um ponto importante a observar é que passar pelo inventário e designar um administrador ou configurar tutela pode incorrer em custos que podem diminuir o valor de sua propriedade.
Outros erros
- Esquecer de nomear beneficiários alternativos. A designação de beneficiários alternativos pode manter suas contas fora do inventário se seus beneficiários principais falecerem ou não puderem receber o dinheiro.
- Não manter os beneficiários atualizados. Esse erro muito comum pode levar a algumas surpresas infelizes depois que você morrer. Por exemplo, o ex-cônjuge ou ex-amigo que ainda está listado como seu beneficiário pode receber os ativos da conta em vez de seus herdeiros atuais.
Você é considerado sem testamento se morrer sem testamento. Quaisquer ativos que você possui são passados para seus herdeiros com base nas leis de herança de seu estado, e não para quaisquer beneficiários que você tenha eleito durante sua vida.
Você é considerado sem testamento se morrer sem testamento. Quaisquer ativos que você possui são passados para seus herdeiros com base nas leis de herança de seu estado, e não para quaisquer beneficiários que você tenha eleito durante sua vida.
Considerações Especiais
Seus ativos, incluindo quaisquer contas de aposentadoria que você possui, passarão por inventário se algo acontecer ao seu beneficiário. Isso inclui:
- Se o seu beneficiário falecer antes de você
- Se você e seu beneficiário morrerem ao mesmo tempo
O inventário também é uma possibilidade se o seu beneficiário ficar incapacitado de alguma forma. Quando isso acontece, o tribunal de sucessões deve eleger um tutor para supervisionar quaisquer questões financeiras para eles. Isso normalmente requer a supervisão do tribunal para garantir que os fundos não sejam mal administrados ou desviados.
Quais veículos de aposentadoria contornam o inventário para os beneficiários?
As contas de aposentadoria não precisam passar pelo processo de inventário se você designar os beneficiários adequadamente. Por exemplo, nomear um cônjuge ou um filho adulto como beneficiário significa que a conta não terá que passar por inventário. Mas o inventário entra em ação se você não nomear nenhum beneficiário, deixar as contas para sua propriedade ou nomear um filho menor.
As contas de aposentadoria são consideradas parte de um patrimônio?
As contas de aposentadoria não são consideradas parte de um patrimônio, desde que o titular da conta assegure-se de que as designações dos beneficiários sejam devidamente preenchidas. Portanto, se você nomear seu cônjuge ou outra pessoa (com o consentimento por escrito de seu cônjuge em estados de propriedade comunitária), suas contas de aposentadoria não serão consideradas parte de seu patrimônio. Como tal, eles irão diretamente para seus beneficiários.
O que acontece com uma conta de aposentadoria quando o proprietário morre?
O beneficiário herda uma conta de aposentadoria quando o titular da conta falece, desde que seja um beneficiário designado e seja maior de idade. Em estados de propriedade comum, o cônjuge do proprietário da conta deve ser listado ou sua autorização por escrito deve ser obtida para designar outra pessoa. Se o proprietário da conta falecer sem nomear um beneficiário, a conta deverá passar por inventário com quaisquer outros ativos. O tribunal decide como a herança será dividida.
Concluindo!
As contas de aposentadoria podem passar de forma suave e indolor para os beneficiários nomeados nessas contas, desde que você evite alguns erros. Tente revisar suas designações de beneficiários pelo menos uma vez por ano ou quando ocorrerem grandes mudanças na vida, como divórcio, novo casamento, morte de um ex-beneficiário ou nascimento de um novo.
Fonte: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo