Se eu doar US$ 50,000 em dinheiro para uma instituição de caridade, isso reduz minha renda bruta ajustada tributável (AGI) em US$ 50,000? Portanto, se minha renda bruta ajustada foi de US$ 100,000 e eu dei US$ 50,000 para caridade, minha renda tributável agora é de US$ 50,000?
-Conta
Fazendo doações de caridade dá a você a oportunidade de fazer o bem e obter uma valiosa dedução fiscal.
No caso de uma renda bruta ajustada (AGI) de $ 100,000 com uma doação em dinheiro de $ 50,000, você provavelmente pode deduzir os $ 50,000 e reduzir seu AGI para $ 50,000.
Mas como estamos lidando com o código tributário dos Estados Unidos, a verdadeira resposta é esta: depende.
Nem sempre é tão simples quanto “doar $ x, obter uma dedução fiscal de $ x”. Mas quando você apoia organizações de caridade, geralmente obtém um benefício fiscal. Desde que você siga as regras, claro. Aqui está o que saber.
Para obter ajuda com estratégias de doações de caridade com conhecimento de impostos, considere trabalhando com um consultor financeiro.
Quais doações você pode deduzir?
Doações de caridade dedutíveis não se limitam a dinheiro. Você também pode doar bens – qualquer coisa, desde roupas de bebê usadas até obras de arte e carros. Além disso, quando você se voluntaria para fazer um trabalho de caridade, suas despesas diretas relacionadas também podem ser dedutíveis. As regras são um pouco diferentes para doações voluntárias e de ativos, portanto, certifique-se de segui-las para obter sua dedução total permitida.
Para doações de ativos, siga estas orientações:
Determine o valor justo de mercado. Basicamente, esse é o valor pelo qual você poderia razoavelmente vender doações na data da doação.
Certifique-se de que os itens domésticos doados estejam em boas condições de uso ou melhores antes de fazer a dedução.
Obtenha uma avaliação formal e assinada se o bem que você está doando valer $ 5,000 ou mais. Você pode encontrar mais detalhes em IRS Publication 561.
Com deduções relacionadas a voluntários, você pode incluir despesas não reembolsadas que você pagou, mas não seu tempo ou o valor de seu serviço. Você pode deduzir coisas como despesas de viagem ao se voluntariar fora de casa, lanches que você forneceu durante um evento e o custo dos uniformes que você deve usar durante o voluntariado.
Se você usar seu carro durante o voluntariado, poderá deduzir despesas diretamente relacionadas – como gasolina – ou usar a dedução de 14 centavos por milha. Certifique-se de guardar todos os recibos relevantes e obter a documentação da instituição de caridade para a qual você está se voluntariando, o que é necessário para deduções de $ 250 ou mais.
Siga as regras
Como tudo relacionado ao IRS, existem várias regras a seguir ao tomar deduções para doações de caridade. Aqui estão quatro coisas importantes a ter em mente:
Certifique-se de que as instituições de caridade para as quais você doou sejam qualificadas pelo IRS antes de fazer qualquer dedução. Você pode visite o site do IRS para descobrir se as organizações que você está apoiando se qualificam.
Conheça os limites de dedução. Para o ano fiscal de 2022, a dedução para doações em dinheiro normalmente é limitada a até 50% do seu AGI, embora em algumas circunstâncias o limite possa ser reduzido. Você também pode deduzir doações não monetárias de até 30% de seu AGI se tiver mantido esses ativos por pelo menos um ano. Se suas doações excederem esses limites, você poderá levar as deduções adiante em suas declarações fiscais pelos próximos cinco anos.
Mantenha registros de suas doações em dinheiro. Para doações de $ 250 ou mais, obtenha um recibo por escrito da instituição de caridade declarando explicitamente o valor do seu presente em dinheiro ou uma descrição da propriedade doada. Esse reconhecimento também deve incluir o valor de quaisquer bens ou serviços que você recebeu da instituição de caridade em troca.
Envie os formulários apropriados quando necessário. Se você doar uma propriedade no valor de pelo menos $ 500, deverá incluir o Formulário 8283 do IRS como parte de sua declaração de imposto de renda. Se necessário, anexe quaisquer avaliações relacionadas às doações.
Você terá que especificar para obter a dedução
Ao contrário do ano passado, você precisará discriminar deduções no Anexo A para incluir suas doações em sua declaração de imposto na próxima temporada de impostos. E com os altos valores de dedução padrão para o ano fiscal de 2022, muitas pessoas acabarão não discriminando. Essas deduções padrão, com base no seu status de arquivamento, são:
Solteiro: $ 12,950
Declaração de casamento em conjunto: $ 25,900
Chefe de família: $ 19,400
Se suas deduções detalhadas ficarem abaixo da dedução padrão, você pode usar um estratégia de agrupamento para empurrá-los sobre a linha. Isso significa adiantar os pagamentos para 2022 que você normalmente faria em 2023. Dessa forma, você pode discriminar para o ano fiscal de 2022 e obter a dedução padrão alta para o ano fiscal de 2023.
Isso é o que parece:
Digamos que você normalmente doe $ 5,000 todos os anos para instituições de caridade. Em 2022, você doaria $ 10,000: as doações deste ano e do próximo ano combinadas. Essa doação dupla empurra suas deduções detalhadas sobre a dedução padrão para este ano para uma redução maior em sua renda tributável.
Estratégias de doação de caridade que maximizam a economia de impostos
Dependendo da sua situação pessoal, você pode usar estratégias avançadas para maior economia de impostos. Certifique-se de consultar seu preparador de impostos antes de fazer qualquer um desses movimentos mais complexos.
Usando um fundo aconselhado por doadores (DAF). Esses fundos podem funcionar especialmente bem combinados com a estratégia de agrupamento. Com um DAF, você faz uma contribuição dedutível de imposto considerável em um ano para maximizar suas deduções detalhadas para esse ano fiscal. Você pode distribuir o dinheiro do DAF para várias instituições de caridade nos próximos anos, como faria normalmente. Você só obtém uma dedução fiscal quando financia o DAF, não quando o DAF distribui o dinheiro para organizações.
Doe bens apreciados. Quando você doa diretamente ativos apreciados – por exemplo, ações – você obtém dois benefícios extras. Você evita pagar os impostos sobre ganhos de capital que seriam aplicados se você vendesse o ativo. E você ainda recebe uma dedução de doação de caridade para reduzir sua conta de impostos.
Faça uma distribuição beneficente qualificada Se você tem pelo menos 70 anos e meio, você pode fazer um distribuição de caridade qualificada (QCD) de até $ 100,000 diretamente de seu IRA tradicional para a instituição de caridade de sua escolha. Essas doações não serão dedutíveis, mas você ainda receberá um benefício fiscal. Eles contam para suas distribuições mínimas exigidas (RMDs), mas não aumentam sua renda tributável da mesma forma que os RMDs regulares. Renda tributável reduzida significa uma conta de impostos mais baixa, o que pode ajudá-lo a evitar o pagamento de impostos sobre os benefícios da Previdência Social.
ponto de partida
Há mais na dedução de doação de caridade do que simplesmente obter uma redução dólar por dólar de sua renda bruta ajustada. As regras podem ser complicadas, por isso consulte o seu fiscal para se certificar de que está correta.
Michele Cagan, CPA, é colunista de planejamento financeiro da SmartAsset e responde às perguntas dos leitores sobre finanças pessoais e tópicos fiscais. Tem uma pergunta que gostaria de responder? E-mail [email protegido] e sua pergunta pode ser respondida em uma coluna futura.
Observe que Michele não participa da plataforma SmartAdvisor Match e foi remunerada por este artigo.
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Crédito da foto: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
O posto Pergunte a um consultor: ajude-me a entender a matemática. Como doar para caridade reduz meus impostos? apareceu pela primeira vez em Blog SmartAsset.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html