Veja como os consultores estão ajudando os clientes a reduzir sua fatura fiscal de 2022

Com o Índice S&P 500 caiu mais de 20% em 2022, muitos investidores estão de olho Conversões de conta de aposentadoria individual de Roth, que transferem fundos do IRA antes de impostos para um Roth IRA para crescimento futuro livre de impostos. O trade-off é pagar uma conta de imposto adiantado. 

No entanto, saldos de contas mais baixos podem oferecer duas oportunidades: a chance de comprar mais ações pelo mesmo valor em dólar e uma possível economia de impostos, dependendo de quanto você transfere. E a economia de impostos pode ser agravada para os investidores durante os anos de ganhos mais baixos, dizem os especialistas. 

“Discutimos regularmente as conversões de Roth para clientes aposentados que ainda não começaram a receber o Seguro Social porque seus rendimentos estão temporariamente baixos”, disse Matt Stephens, planejador financeiro certificado da AdvicePoint em Wilmington, Carolina do Norte. “As mudanças de emprego também podem fornecer uma oportunidade única de conversão de Roth.”

Uma de suas clientes perdeu o emprego no final de 2021 e não iniciou outro até abril, tornando sua renda de 2022 muito menor do que o normal, e sua carteira está em baixa. “Ao fazer uma conversão de Roth este ano, ela poderá transformar uma situação difícil em uma enorme economia de impostos”, disse ele. 

Quando o mercado de ações está em baixa, os investidores também consideram “colheita de perdas fiscais”, ou vendendo posições perdedoras para compensar lucros. Mas, dependendo de sua renda tributável, você também pode se beneficiar de um movimento menos conhecido, conhecido como “colheita de ganhos fiscais”.

Veja como funciona: se sua renda tributável estiver abaixo de US$ 41,675 para os que declaram sozinhos ou US$ 83,350 para os casais que declaram juntos em 2022, você cairá no 0% faixa de ganhos de capital, o que significa que você pode evitar impostos ao vender ativos lucrativos.   

Para alguns investidores, é uma chance de obter ganhos ou diversificar seu portfólio tributável sem acionar um projeto de lei, explicou Edward Jastrem, CFP e diretor de planejamento financeiro da Heritage Financial Services em Westwood, Massachusetts.

Com um cliente aposentado abaixo dos limites de renda, ele conseguiu reduzir sua grande posição de uma única ação, cumprindo seus objetivos de “fornecer liquidez e reduzir o risco concentrado”, disse ele.  

Em vez de contar como uma dedução detalhada, os QCDs podem reduzir a receita bruta ajustada e podem satisfazer as distribuições mínimas anuais exigidas.  

Recentemente, ele se encontrou com um casal pagando mais de US$ 30,000 em distribuições mínimas exigidas que estavam doando dinheiro separadamente para sua igreja, em vez de transferir fundos isentos de impostos de seu IRA.

“Eles estavam reivindicando milhares a mais em renda tributável do que o necessário”, disse Wren. 

Se você tem 70 anos e meio ou mais, pode usar QCDs para doar até US$ 100,000 por ano. E as transferências com 72 anos ou mais podem contar como distribuições mínimas exigidas. “Clientes com mais de 70 anos e meio realmente precisam prestar muita atenção às suas circunstâncias pessoais”, acrescentou Wren.