Após um concedente falecer, tornar-se o administrador pode ser assustador, especialmente se você for responsável pela distribuição de propriedades. As casas estão entre os bens mais valiosos de uma família por razões financeiras e sentimentais. Portanto, é fundamental entender como transferir a propriedade de um trust ao beneficiário designado. Quando o proprietário do fundo morre, o administrador pode transferir a propriedade do fundo usando um pedido de renúncia ou escritura de concessão que transfere a propriedade do bem para o beneficiário. Aqui estão os detalhes sobre o processo e o que fazer com a propriedade herdada se você for o beneficiário.
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Como transferir propriedade de um fundo após a morte
A transferência de propriedade de uma relação de confiança é o trabalho do administrador. Geralmente, após o falecimento do fiduciário, o fiduciário notifica os beneficiários do fideicomisso, estabelece as condições do fideicomisso e os beneficiários recebem os ativos.
Além disso, a morte do outorgante torna a confiança irrevogável. Como resultado, as provisões do fideicomisso tornam-se permanentes e os beneficiários devem cumpri-las para receber quaisquer ativos. Assim, os beneficiários devem cumprir requisitos específicos, como atingir a maioridade, para herdar bens do fundo. Da mesma forma, o administrador tem um papel a desempenhar, descrito a seguir.
Transfira a Escritura para o Beneficiário
A escritura de uma propriedade confere a propriedade, portanto, transferir a escritura para o beneficiário é o primeiro passo vital. Especificamente, você precisará de um desistir ou escritura de concessão para a transferência. As regras para preencher essa documentação variam de acordo com o estado, por isso é recomendável trabalhar com um advogado para garantir que a escritura esteja livre de erros.
Forneça informações de escritura
Como administrador, você é responsável pela escritura de transferência que contém as informações corretas. Primeiro, a escritura deve indicar que o beneficiário não está comprando a propriedade. Além disso, como a transferência não é uma venda de propriedade, o beneficiário não pagará imposto de transferência.
Em seguida, a escritura deve declarar que tipo de propriedade o beneficiário terá. O estado civil e as circunstâncias financeiras do beneficiário determinarão como ele será o proprietário da propriedade.
Lembre-se, alguns estados exigem outros documentos para transferir a propriedade. Além disso, eles podem impor limitações à propriedade dos beneficiários. Como resultado, verifique os regulamentos do seu estado para entender quais informações de escritura a transferência precisa ser válida.
Identificar hipotecas
Um notável hipoteca na propriedade geralmente significa que o beneficiário recebe o encargo financeiro junto com a propriedade. Por exemplo, se $ 50,000 são deixados na hipoteca da casa, o beneficiário se torna responsável pelo pagamento do empréstimo. Portanto, é crucial que o beneficiário se comunique com o credor hipotecário e descubra se ele precisa de refinanciamento quando o proprietário original falecer.
No entanto, as hipotecas pendentes podem não se tornar um problema do beneficiário em alguns casos. Especificamente, o fiduciário pode ter definido as condições do trust para pagar o restante da hipoteca após a morte do fiduciário. Portanto, é essencial que o fiduciário examine os documentos do fideicomisso para ver o que acontece com a hipoteca depois que o fiduciário falece.
Arquivar a Escritura
Depois de obter as assinaturas necessárias e reconhecimento de firma para o ação, você o registrará na entidade governamental da cidade ou do condado que supervisiona as transferências imobiliárias. Por exemplo, dependendo do estado, você pode arquivar no registro de escrituras, no cartório de escrituras ou no cartório do condado. Arquivar geralmente custa uma taxa nominal.
O que fazer quando você herda propriedade de um Trust
Quando você receber propriedade de uma confiança, você tem três opções principais: ocupar a casa, vendê-la ou alugá-la. Cada escolha tem seus prós e contras. Por exemplo, se você receber uma casa sem hipoteca, pode ser financeiramente vantajoso vender sua casa atual e mudar para a do fundo. No entanto, a casa pode precisar de reparos ou não ter o tamanho certo para o número de ocupantes.
Se a mudança não for viável ou desejável, vender a propriedade pode render um dinheiro considerável. Além disso, você se livrará da responsabilidade de pagar impostos sobre a propriedade e manter a casa em boas condições. No entanto, uma hipoteca existente e os reparos necessários podem diminuir os lucros da venda.
Em terceiro lugar, alugar a casa para inquilinos pode trazer renda mensal e conferir incentivos fiscais específicos para proprietários, como reparos e deduções de custos de serviços públicos. Dito isso, o gerenciamento de propriedades para aluguel pode ser caro e demorado, portanto, cobrar o aluguel pode ser uma dor de cabeça em vez de uma renda passiva fácil.
Implicações fiscais de propriedade herdada de um fundo fiduciário
Herdar propriedade normalmente não incorre em incentivos fiscais ou despesas específicas na época. Em vez disso, o que você faz com a propriedade tem implicações fiscais na estrada. A ausência de um imposto federal sobre herança torna a herança gratuita na maioria dos casos.
No entanto, seis estados cobram imposto sobre herança para irmãos, tias, tios e sogros. Pensilvânia e Nebraska cobram imposto sobre herança de filhos e netos. Como resultado, quanto menos relacionado você estiver com o fiduciário, maior a probabilidade de pagar o imposto estadual sobre herança.
Da mesma forma, vender a casa pode não ter consequências fiscais significativas por causa do IRS regra de aumento. Ao receber um imóvel, você “aumenta” seu valor para o mercado atual. Por exemplo, digamos que seu avô comprou uma casa por $ 50,000 e passou para você depois que eles morreram. A casa é avaliada em $ 300,000 quando você a recebe, mas como esse valor é aumentado, você não pagará impostos sobre ganhos de capital pelo aumento de $ 250,000. Você também pode atrasar a avaliação por seis meses se achar que o valor aumentará acentuadamente nesse período.
Lembre-se dos ganhos de capital
No entanto, você pagará impostos sobre ganhos de capital se vender a casa a um preço superior ao valor de aumento. Usando o exemplo acima, se você vendeu a casa por $ 350,000, você seria responsável pelos impostos sobre ganhos de capital pelos $ 50,000 adicionais. Felizmente, o IRS excluirá até $ 500,000 de impostos sobre ganhos de capital para casais e $ 250,000 para indivíduos em situações como essa, se a casa for sua residência principal por pelo menos dois em cinco anos.
Lembre-se, alugar a casa também pode conferir vantagens fiscais. Por exemplo, você pode deduzir os custos para melhorar a casa e obter uma redução de impostos para a depreciação do valor da propriedade. Da mesma forma, se você decidir morar na casa e não vendê-la, poderá aproveitar o benefícios fiscais da casa própria, como deduções de impostos sobre a propriedade ou trabalho em home office.
ponto de partida
A transferência de propriedade de um fideicomisso após a morte do fiduciário é um processo de várias etapas no qual o fiduciário preenche a documentação da escritura, identifica as hipotecas e transfere a propriedade para o beneficiário. Beneficiários recebendo propriedade geralmente não experimentam desvantagens fiscais, mas podem assumir a hipoteca junto com a casa. Como resultado, herdar uma propriedade significa decidir entre morar na casa, alugá-la ou vendê-la. Novamente, essas escolhas geralmente têm implicações fiscais positivas ou neutras, graças à regra de intensificação do IRS. No entanto, como cada situação financeira é única, é crucial entender as consequências fiscais de lidar com propriedades herdadas.
Dicas sobre como transferir propriedade de um fundo
Herdar uma casa pode ser um benefício financeiro – mas lidar com uma nova propriedade imprudentemente pode custar caro. Considerar consultar um consultor financeiro para ajudá-lo a entender as implicações de vender, alugar ou ocupar a casa. Encontrar um consultor financeiro qualificado não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com até três consultores financeiros que atendem sua área, e você pode entrevistar seus pares de consultores sem nenhum custo para decidir qual é o certo para você. Se você estiver pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir suas metas financeiras, comece agora.
A propriedade herdada pode ser valiosa. Se você não precisa de uma segunda casa, vender a casa pode ajudá-lo a atingir seus objetivos financeiros. Para aproveitar ao máximo a oportunidade, use este guia para vender propriedade herdada.
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Fonte: https://finance.yahoo.com/news/beneficiaries-transfer-property-trust-death-140014943.html