Quando alguém faz um investimento, obviamente espera que isso acabe gerando dinheiro. Caso contrário, não haveria sentido para o investimento. Se você aumentar seu patrimônio líquido por meio de investimentos, provavelmente terá que pagar impostos ao governo estadual e federal. Estes são chamados impostos sobre ganhos de capital, e eles não funcionam da mesma forma que impostos sobre outros rendimentos. Embora o imposto federal sobre ganhos de capital esteja frequentemente no noticiário e sujeito a debate político, também existem impostos sobre ganhos de capital avaliados em nível estadual.
Se você mora na Califórnia, considere trabalhando com um consultor financeiro que podem ajudá-lo a planejar esses impostos.
O que é o imposto sobre ganhos de capital?
O imposto sobre ganhos de capital é calculado sobre o dinheiro ganho com um investimento, e não com salários ou vencimentos. Esses ganhos geralmente são tributados por meio de um imposto de renda padrão, que a maioria das pessoas encontra em cada contracheque eles recebem.
Em algumas áreas, os ganhos de capital são tratados de forma diferente, dependendo de quanto tempo o investidor manteve o ativo antes da venda. Essas distinções geralmente são divididas entre curto prazo (menos de um ano) e longo prazo (pelo menos um ano).
Os impostos sobre ganhos de capital de curto prazo são cobrados sobre o dinheiro ganho com investimentos mantidos pelo investidor por menos de um ano. Estes são frequentemente mais elevados, devido à sua rápida recuperação. No nível federal, eles são tributados como renda regular, o que, dependendo do seu nível de renda, pode deixá-lo pagando mais de 20%.
Quando alguém detém um ativo por mais de um ano, geralmente se aplica o imposto sobre ganhos de capital de longo prazo. O imposto federal sobre ganhos de capital de longo prazo é menor do que sua contraparte de curto prazo e as taxas de imposto de renda. Isso também é verdade para alguns estados, pois pode haver um sistema de escalões de impostos em que a alíquota é maior à medida que o dinheiro ganho aumenta. Em alguns outros lugares, esses ganhos podem ser tributados a uma taxa fixa.
Impostos sobre Ganhos de Capital da Califórnia
Ao contrário do governo federal, a Califórnia não faz distinção entre ganhos de capital de curto e longo prazo. Ele tributa todos os ganhos de capital como renda, usando as mesmas alíquotas e faixas do imposto de renda regular do estado.
A tabela a seguir mostra as alíquotas de imposto aplicáveis à renda e aos ganhos de capital na Califórnia:
California Capital Gains Tax Rates Rate Single Married Filing Jointly Married Filing Separately Head of Household 1% $0 – $8,932 $0 – $17,864 $0 – $8,932 $0 – $17,864 2% $8,933 – $21,175 $17,865 – $42,350 $8,933 – $21,175 $17,865 – $42,353 4% $21,176 – $33,421 $42,351 – $66,842 $21,176 – $33,421 $42,354 – $54,597 6% $33,422 – $46,394 $66,843 – $92,788 $33,422 – $46,394 $54,598 – $67,569 8% $46,395 – $58,634 $92,789 – $117,268 $46,395 – $58,634 $67,570 – $79,812 9.3% $58,635 – $299,508 $117,269 – $599,016 $58,635 – $299,508 $79,813 – $407,329 10.3% $299,509 – $359,407 $599,017 – $718,814 $299,509 – $359,407 $407,330 – $488,796 11.3% (plus 1% for income over $1,000,000) $359,408 – $599,012 $718,815 – $1,198,024 $359,408 – $599,012 $488,797 – $814,658 12.3% (plus 1% for income over $1,000,000) $599,013+ $ 1,198,025 + $ 599,013 + $ 814,659 + Como funciona o imposto federal sobre ganhos de capital
O governo federal tributa tanto ganhos de capital de curto e longo prazo. As mais-valias de curto prazo são tributadas como qualquer outro rendimento, de acordo com a seguinte tabela:
Taxas Federais de Imposto sobre Ganhos de Capital de Curto Prazo Arquivamento Casado Solteiro Arquivamento Casado Separadamente Chefe de Família 10% $ 0 – $ 9,950 $ 0 – $ 19,900 $ 0 – $ 9,950 $ 0 – $ 14,200 12% $ 9,951 – $ 40,525 $ 19,901 – $ 81,050 $ 9,951 – $ 40,525 $ 14,201 – $ 54,200 – $22 $40,526 – $86,375 $81,051 – $172,750 $40,526 – $86,375 54,201% $86,350 – $24 $86,376 – $164,925 $172,751 – $329,850 $86,376 – $164,925 86,351% $164,900 – $32 $164,926 – $209,425 $329,851 – $418,850 $164,926 – $209,425 164,901% $209,400 – $35 $209,426 – $523,600 $418,851 – $628,300 $ 209,426 - $ 314,150 209,401% $ 523,600 + $ 37 + $ 523,601 + $ 628,301 +
Ganhos de capital de longo prazo, por sua vez, são tributados em 0%, 15% ou 20%, com base nos ganhos totais. A tabela de impostos federais sobre ganhos de capital de longo prazo é a seguinte:
Federal Long-Term Capital Gains Tax Rates Rate Single Married Filing Jointly Married Filing Separately Head of Household 0% $0 – $40,400 $0 – $80,800 $0 – $40,400 $0 – $54,100 15% $40,401 – $445,850 $80,801 – $501,600 $40,401 – $250,800 $54,101 – $473,750 20% $445,851 + $ 501,601 + $ 250,801 + $ 473,751 +
Presidente Joe Biden tem propôs aumentar o imposto sobre ganhos de capital nos principais ganhadores. A proposta de Biden o aumentaria para 39.6%, essencialmente tributando-o como renda regular. No momento da redação deste texto, esta proposta ainda não se tornou lei.
Imagem geral do imposto da Califórnia
A Califórnia é geralmente considerada um estado com altos impostos, e os números confirmam isso. Existe um imposto de renda progressivo com alíquotas que variam de 1% a 13.3%, que são as mesmas alíquotas aplicáveis aos ganhos de capital. O Golden State também tem um imposto sobre vendas de 7.25%, o mais alto do país. Com os impostos locais sobre vendas adicionados, a alíquota do imposto sobre vendas em alguns municípios pode chegar a 10.25%.
Impostos sobre a propriedade na Califórnia não pode exceder 1% por lei. Não há imposto de propriedade ou imposto sucessório.
ponto de partida
A Califórnia tributa os ganhos de capital na mesma taxa que a renda regular. Por sua vez, qualquer dinheiro ganho em um ano de investimentos será simplesmente adicionado à renda tributável da pessoa. Os californianos também estão sujeitos a impostos federais sobre ganhos de capital, que variam de acordo com os ganhos provenientes de investimentos de curto ou longo prazo. Resumindo, você vai querer planejar as coisas quando investir como residente na Califórnia, ou pode acabar sendo duramente atingido nos níveis estadual e federal.
Dicas de investimento
Os impostos sobre ganhos de capital podem ser confusos e o aconselhamento profissional pode ser muito útil. Felizmente, encontrar um consultor financeiro não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset conecta você com até três consultores financeiros que atendem sua área em cinco minutos. Se você estiver pronto para ser acompanhado por consultores locais, comece agora.
É importante pensar no futuro quando se trata de investimentos. Use o SmartAsset calculadora de investimento para ter uma noção de como seu portfólio pode parecer com o passar dos anos.
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Fonte: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-cost-120000832.html