Os investimentos imobiliários podem ser ativos lucrativos. No entanto, também podem incorrer impostos sobre ganhos de capital que enfraquecem seus lucros. Felizmente, você pode implementar tática que reduzem os impostos sobre ganhos de capital para que você possa manter mais do seu dinheiro. Embora o IRS tribute os ganhos de curto e longo prazo de maneira diferente, você pode combater as altas taxas de imposto em ambos. Explicaremos os ganhos de capital de curto e longo prazo e como evitar que os impostos associados lhe custem um braço e uma perna.
Um consultor financeiro pode ajudá-lo a otimizar sua carteira de investimentos em termos fiscais. Encontre um consultor financeiro hoje.
O que são impostos sobre ganhos de capital?
Você paga ganhos de capital impostos quando você lucra com a venda de ativos. Você pode incorrer em dois tipos de impostos sobre ganhos de capital: assistência técnica de curto e longo prazo e longo prazo. Ganhos de capital de curto prazo são provenientes da venda de ativos que você manteve por menos de um ano. Por outro lado, os ganhos de capital de longo prazo vêm da venda de ativos após mantê-los por um ano ou mais. Então, se você vender um investimento propriedade, o tempo que você o possuiu antes de vendê-lo determinará que tipo de imposto sobre ganhos de capital você pagará.
Como os ganhos de capital são tributados?
O IRS tributa ganhos de capital de curto prazo como renda padrão, o que significa que sua faixa de imposto de renda determinará sua taxa de imposto. Faixas de imposto de renda são os seguintes: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e 37%. Sua renda determina suas taxas de imposto sobre ganhos de capital.
Por exemplo, digamos que você ganhe $ 85,000 com seu trabalho diário. Você vende uma propriedade para investimento nove meses depois de comprá-la e obtém um lucro de $ 30,000. A venda resulta em um ganho de capital de curto prazo e sua renda é de $ 115,000 quando você declara impostos. Além disso, você é um único arquivador, colocando uma parte de sua renda nos 24% suporte de imposto.
Por outro lado, os ganhos de capital de longo prazo têm alíquotas diferentes dos ganhos de curto prazo: 0%, 15% e 20%, dependendo do seu nível de renda e status de declaração. Para 2023, arquivadores únicos que ganham até $ 44,625 recebem a taxa de 0%. Arquivadores individuais com renda entre $ 44,626 e $ 492,300 pagarão 15%. Por fim, os contribuintes únicos com renda acima de US$ 492,300 pagarão 20% de impostos sobre ganhos de capital de longo prazo. Além disso, os contribuintes únicos que ganham US$ 125,000 ou mais anualmente pagarão um imposto de renda líquido de investimento de 3.8% sobre ganhos de capital de imóveis.
Um casal que declara impostos de 2023 em conjunto pagará 0% se ganhar até $ 89,250. A taxa de 15% se aplica se o casal ganhar de $ 89,251 a $ 553,850. A taxa de 20% se aplica se eles ganharem mais de US$ 553,850.
Como Limitar Ganhos de Capital em Propriedades de Investimento Imobiliário
Você pode usar uma variedade de estratégias para evitar ganhos de capital em propriedades imobiliárias:
Use fundos com impostos diferidos
Você não precisa investir em imóveis com dólares de sua conta bancária. Em vez disso, você pode usar seu conta de aposentadoria individual (IRA) or 401 (k). Depositar os lucros do investimento em sua conta de investimento permite que seu dinheiro cresça sem impostos. Além disso, suas contribuições para o IRA podem garantir outra dedução fiscal.
Faça da propriedade sua residência principal
O serviço de receita interna (IRS) isenta vendas de residência principal da impostos sobre ganhos de capital até $ 500,000 para arquivadores casados e $ 250,000 para arquivadores solteiros. Você também pode evitar o pagamento de impostos sobre deduções de depreciação dessa maneira. Usar esta opção significa cumprir os seguintes requisitos:
Possuir a casa por dois ou mais dos últimos cinco anos
Vivendo na casa como residência principal por dois ou mais dos últimos cinco anos
Você não tirou uma isenção de residência principal em dois anos
Coleta de prejuízo fiscal
Colheita de prejuízo fiscal significa vender deliberadamente um ativo com prejuízo para mitigar os lucros de outro ativo. Portanto, você pode vender um imóvel por menos do que comprou, reduzindo seus impostos.
Por exemplo, digamos que você venda uma propriedade e ganhe $ 30,000. Você não quer pagar impostos sobre esse ganho, então vende outra propriedade por $ 25,000 a menos do que pagou. Como resultado, você paga impostos sobre $ 5,000 de ganhos de capital.
Troca 1031
A dedução da depreciação para imóveis alugados tem uma grande desvantagem: quando você vende um imóvel alugado, deve impostos sobre o valor da depreciação (se tiver recebido algum). Felizmente, o Troca 1031 permite contornar esta regra.
A Troca 1031 significa usar o rendimento da venda de uma propriedade de investimento para comprar outra propriedade de investimento de valor igual ou superior. Então, você não precisa pagar impostos sobre deduções de depreciação anteriores. Essa ressalva permite evitar impostos sobre a renda sobre a depreciação perpétua se você comprar outra propriedade de valor igual ou superior.
Como minimizar o imposto sobre ganhos de capital
Mesmo que você não possa evitar completamente os impostos sobre ganhos de capital, as seguintes táticas irão minimizar seus impostos sobre ganhos de capital:
Dedução de depreciação
A Receita Federal permite proprietários de imóveis para aluguel para deduzir um valor de depreciação anual de sua renda. A dedução vem da expectativa de vida útil do imóvel alugado, que o IRS define como 27.5 anos. Como resultado, você pode calcular sua dedução de depreciação dividindo o valor da propriedade alugada por 27.5 (os imóveis comerciais usam o número de vida útil de 39 anos).
Por exemplo, digamos que você tenha uma casa residencial de $ 250,000 propriedade de investimento. Dividindo esse valor pela vida útil da dedução de depreciação de 27.5, você obtém uma dedução anual de US$ 9,090.
Deduções discriminadas
Geralmente, você pode deduzir os custos de gestão da propriedade, diminuindo sua carga tributária. Administrar seu negócio de investimento imobiliário incorre em custos como viagens, honorários advocatícios e equipamentos comerciais. Essas despesas podem aumentar – mas, em vez de prejudicar sua carteira, elas podem criar um benefício fiscal.
Além disso, você pode deduzir os juros da hipoteca e os custos de reparo ou manutenção de um propriedade. Portanto, manter registros detalhados e salvar todos os recibos é vital para reivindicar o máximo possível de deduções.
Métodos para aumentar a base da propriedade
Melhorar sua propriedade oferece duas vantagens financeiras: os custos de fazê-lo podem reduzir seus impostos sobre ganhos de capital e as melhorias podem aumentar o valor de sua propriedade. Veja como você pode aumentar a base de propriedade:
Novas janelas e portas
Aparelhos, telhados e pisos atualizados
Renovar sistemas hidráulicos, elétricos e HVAC
Pagamento de comissões a agentes imobiliários
Custos de fechamento, incluindo pesquisa de título, caução e impostos
ponto de partida
Os impostos sobre ganhos de capital podem reduzir seus lucros de investimentos imobiliários. Felizmente, várias deduções e estratégias fiscais podem reduzir sua carga tributária. Por exemplo, você pode deduzir a depreciação e fazer de uma casa sua residência principal antes de vendê-la. Além disso, atualizar sua casa pode aumentar sua base de propriedade e reduzir seus impostos sobre ganhos de capital. Portanto, é essencial ser minucioso em sua pesquisa e manutenção de registros para garantir que você minimize os impostos sobre ganhos de capital em investimentos imobiliários.
Dicas sobre o imposto sobre ganhos de capital em propriedades de investimento imobiliário
Você pode aproveitar ao máximo seus investimentos imobiliários familiarizando-se com as leis tributárias relevantes. A conselheiro financeiro pode ajudá-lo a entender sua situação financeira e aproveitar ao máximo sua declaração de imposto de renda. Encontrar um consultor financeiro qualificado não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com até três consultores financeiros examinados que atendem à sua área, e você pode entrevistar seus correspondentes sem nenhum custo para decidir qual é o certo para você. Se você está pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir suas metas financeiras, comece agora.
Confira nosso grátis calculadora de imposto sobre ganhos de capital para uma estimativa rápida do que você deve.
Se você está pensando em iniciar um empreendimento imobiliário, é aconselhável fazer sua lição de casa primeiro. Use este guia para como comprar propriedade para investimento.
Crédito da foto: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
O posto Imposto sobre Ganhos de Capital sobre Propriedade de Investimento Imobiliário apareceu pela primeira vez em Blog SmartAsset.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html