Comprar na baixa e vender na alta é uma das regras mais fundamentais do investimento em ações. Conhecer a base de custo das ações que você compra pode ajudá-lo a estimar seu lucro potencial caso você decida vender. Você também pode precisar saber a base de custo para fins fiscais ao relatar ganhos ou perdas de capital. Mas, se você não tiver certeza exatamente quanto pagou, existem algumas opções de como encontrar a base de custo do estoque antigo. Aqui está o que você precisa saber.
A conselheiro financeiro pode ajudá-lo a criar um plano financeiro para suas necessidades e objetivos.
O que é base de custo?
Base de custo é o preço de compra original de um ativo. Quando você compra ações, fundos mútuos ou outros títulos, sua base de custo é o preço que você paga no dia da compra. A base de custo inclui o preço do ativo, juntamente com as taxas de corretagem, taxas de carregamento de fundos mútuos e quaisquer outros custos que você paga para negociar.
Existem diferentes razões pelas quais você pode precisar saber como encontrar a base de custo do estoque antigo ou de outros ativos. Como mencionado, você pode usar a base de custo para estimar quanto de um ganhos de capital você pode perceber vendendo ações que aumentaram de valor. Isso pode ser útil ao ponderar se deve vender agora ou manter seus investimentos um pouco mais.
Os ganhos de capital com a venda de ações ou outros investimentos são tributáveis de acordo com as regras do IRS. A taxa de imposto sobre ganhos de capital de curto prazo se aplica a investimentos mantidos por menos de um ano. Você pagará a taxa de imposto de ganhos de capital de longo prazo mais favorável para investimentos mantidos por mais de um ano.
A base de custo também pode dizer quanto de perda de capital você pode perceber se estiver vendendo ações que caíram de valor. O IRS permite que os investidores deduzir até $ 3,000 em perdas de capital da renda ordinária a cada ano, ou US$ 1,500 no caso de casais que apresentam declarações separadas.
Como encontrar a base de custo do estoque antigo
Para encontrar a base de custo do estoque antigo, primeiro você precisa saber quanto pagou por ele. Essa tarefa pode ser simples, dependendo de quando você comprou o investimento. O código tributário exige que as corretoras relatem sua base de custo ao IRS quando você vende um investimento. Mas esta regra só se aplica se o investimento foi adquirido em ou após datas específicas.
Por exemplo, o relatório é obrigatório se você comprou:
Ações em ou após 1º de janeiro de 2011
Fundos mútuos, fundos negociados em bolsa (ETFs) e planos de reinvestimento de dividendos (DRIPs) em ou após 1º de janeiro de 2012
Títulos, opções e outros títulos em ou após 1º de janeiro de 2014
A base de custo é informada em Formulário IRS 1099 B. Se você receber um Formulário 1099 B e a caixa de base de custo estiver vazia, existem outras maneiras de encontrar a base de custo para estoque antigo.
Primeiro, você pode fazer login no seu conta de corretagem e revise seus extratos de transação para o período de tempo em que você comprou as ações. Lembre-se de que, se você comprou ações da mesma ação em datas diferentes, talvez seja necessário verificar vários extratos ou confirmações de transações.
Se você não conseguir encontrar as informações de que precisa on-line, tente ligar para a corretora para ver se eles podem fornecer alguns números para você. Você também pode consultar os dados históricos de preços de ações para encontrar o preço médio da ação no dia em que a comprou. Se isso falhar, você poderá obter dados históricos de preços diretamente da empresa.
Como calcular a base de custo para estoque antigo
Existem algumas maneiras de abordar a contabilidade ao tentar encontrar a base de custo do estoque antigo. Primeiro, você pode usar o método “first in, first out” (FIFO), que geralmente é recomendado se você comprou várias ações da mesma ação em datas diferentes.
Se você estiver calculando a base de custo usando as regras de primeiro a entrar, primeiro a sair, então você usaria o preço que pagou pelas ações inicialmente. Esse método pressupõe que as ações que você compra primeiro são aquelas pelas quais você paga menos dinheiro.
Então, digamos que você compre 100 ações do estoque na empresa XYZ em 1º de março, novamente em 1º de julho e novamente em 1º de outubro do mesmo ano. Você paga $ 100 por ação em março, $ 125 por ação em julho e $ 140 por ação em outubro. O método primeiro a entrar, primeiro a sair usaria os $ 100 por ação que você pagou em março para calcular sua base de custo para quaisquer ações que você vender.
Primeiro a entrar, primeiro a sair é uma maneira simples de calcular a base de custo. Mas isso pode resultar em um ganho de capital maior sendo realizado no papel, o que pode significar mais impostos ao vender ações com lucro. Algumas corretoras usam esse método para calcular a base de custo automaticamente, a menos que você escolha o método de identificação específico.
O método de identificação específico significa que você pode escolher quais ações são vendidas, com base no que você pagou originalmente por elas. Assim, usando o exemplo anterior, você pode decidir qual faixa de preço (US$ 100, US$ 125 ou US$ 140) deve ser usada para calcular sua base de custo.
Este método pode reduzir potencialmente sua responsabilidade fiscal minimizando os ganhos de capital, mas exige um pouco mais de lição de casa de sua parte. Você precisará saber quanto pagou pelas ações cada vez que comprou. Você também precisará ser específico ao dizer ao seu corretor quais ações vender, ou seja, vender 100 ações da XYZ que foram compradas em 1º de março por US$ 100 cada.
Dicas de manutenção de registros de base de custos para investidores
Dependendo de quando você comprou ações ou outros investimentos, sua corretora deve acompanhar sua base de custos para você. Mas ainda pode ser uma boa ideia manter seus próprios registros para que você tenha um backup.
Veja três dicas que FINRA sugere para acompanhar a base de custos ao comprar e vender ações:
Salve as confirmações de transação que sua corretora lhe envia cada vez que você faz uma negociação
Anote todos os dividendos de ações pagos a você ou distribuições que não sejam dividendos, pois eles podem ser levados em consideração nos cálculos de base de custo
Se você estiver comprando várias ações da mesma ação e planeja usar uma identificação específica para cálculos de base de custo, anote a data em que as ações foram compradas e o preço
Além disso, lembre-se de que pode ser necessário usar um método diferente para encontrar a base de custo para ações que você herda ou receba de presente. Nesse caso, você pode precisar fazer seus cálculos usando a base do proprietário original ou o valor justo de mercado das ações no momento em que as recebeu.
ponto de partida
Saber como encontrar a base de custo de ações antigas é importante para relatórios fiscais quando você está comprando ou vendendo investimentos. Quanto mais você puder minimizar a responsabilidade fiscal, mais retornos de seu investimento você poderá manter.
Dicas para Investir
Considere conversar com seu conselheiro financeiro sobre como encontrar a base de custo do estoque antigo, se você não tiver certeza de qual método usar. Se você ainda não tem um consultor financeiro, encontrar um não precisa ser complicado. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com até três consultores financeiros que atendem sua área, e você pode entrevistar seus pares de consultores sem nenhum custo para decidir qual é o certo para você. Se você estiver pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir suas metas financeiras, comece agora.
Colheita de prejuízo fiscal pode ajudá-lo a minimizar sua conta de impostos se você estiver relatando ganhos de capital. Colheita de perdas significa simplesmente vender ações com prejuízo para compensar os ganhos em seu portfólio. Se você está investindo por meio de um consultor robo, isso pode ser feito para você automaticamente. Mas você mesmo pode colher as perdas por meio de uma conta de corretagem tributável.
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Fonte: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html