Como maximizar sua dedução fiscal para doações de caridade

Nesta temporada de férias, pode ser possível reduzir seus impostos enquanto apoia sua instituição de caridade favorita, dizem os especialistas.  

Apesar da economia instável, a maioria dos americanos planeja doar quantias semelhantes este ano como fizeram no ano passado, um recente Edward Jones estudo encontrado.

Embora os incentivos fiscais normalmente não são a principal razão para dar, especialistas dizem que alguns doadores podem estar perdendo a chance de uma dedução. 

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“Muitas pessoas dão dinheiro e não recebem nenhum benefício fiscal porque não doam o suficiente para detalhar”, disse o planejador financeiro certificado Jeremy Finger, fundador e CEO da Riverbend Wealth Management em Myrtle Beach, Carolina do Sul.

Aqui está o que você deve saber sobre a dedução beneficente antes de abrir sua carteira e duas das “melhores” maneiras de doar, de acordo com consultores financeiros.

Ao preencher sua declaração, você reduz sua renda tributável subtraindo o maior valor entre a dedução padrão ou o total das deduções detalhadas - que podem incluir doações de caridade. 

O ex-presidente Donald TrumpA revisão tributária de assinatura de 2017 quase dobrou a dedução padrão, tornando os arquivadores menos propensos a detalhar.

Para 2022, a dedução padrão é de US$ 12,950 para arquivadores individuais ou US$ 25,900 para casais casados. E se você fizer a dedução padrão em 2022, não poderá reivindicar uma baixa detalhada para presentes de caridade.

Se você espera detalhar as deduções, sua baixa para caridade depende do tipo de ativo que você doa.

Juan Ros, CFP do Forum Financial Management em Thousand Oaks, Califórnia, disse que os investimentos lucrativos em uma conta de corretagem tributável são “geralmente o melhor tipo de ativo a ser doado”.

Aqui está o porquê: ao doar um ativo apreciado, você receberá uma dedução de caridade igual ao valor justo de mercado, evitando impostos sobre ganhos de capital que você deveria de outra forma com a venda, disse ele. 

Claro, você vai querer confirmar se sua instituição de caridade preferida pode aceitar doações não monetárias.

Com a maioria das carteiras caindo de 15% a 25% no ano, pode ser tentador se desfazer de ações que perderam valor. Mas é melhor vender esses ativos, colher as perdas e doar o dinheiro arrecadado para instituições de caridade, disse Ros.

Se você tem 70 anos e meio ou mais, doar diretamente de uma conta de aposentadoria individual tradicional é “geralmente a melhor maneira de doar”, disse Mitchell Kraus, CFP e proprietário da Capital Intelligence Associates em Santa Monica, Califórnia. 

A estratégia, conhecida como “distribuição de caridade qualificada”, ou QCD, envolve uma transferência direta de um IRA para um caridade qualificada. Você pode doar até $ 100,000 por ano e pode contar como seu distribuição mínima necessária se você transferir o dinheiro aos 72 anos.  

Como a doação não aparece como receita, você ainda terá uma redução de impostos, mesmo que não especifique as deduções, disse Kraus. Reduzir sua renda bruta ajustada pode ajudar a evitar o desencadeamento de outros problemas fiscais, como prêmios Medicare Parte B e Parte D mais altos.