Como economizar acima dos limites de diferimento 401(k) com contribuições após impostos

Se você já atingiu o limite de contribuições do plano 401(k) para 2022 e está ansioso para economizar mais para a aposentadoria, alguns planos têm uma opção sob o radar, dizem os especialistas.

Para 2022, você pode adiar $ 20,500 em um 401(k), mais US$ 6,500 extras para investidores com 50 anos ou mais. Mas o limite total do plano é de US$ 61,000 por trabalhador, incluindo partidas, participação nos lucros e outros depósitos. E alguns planos permitem que você exceda o limite de diferimento de $ 20,500 com as chamadas contribuições após impostos. 

“É definitivamente algo que as pessoas de renda mais alta podem querer considerar no final do ano se estiverem procurando lugares para economizar mais”, disse o planejador financeiro certificado Ashton Lawrence, sócio da Goldfinch Wealth Management em Greenville, Carolina do Sul.

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As contribuições após impostos são diferentes das Planos Roth 401 (k). Embora ambas as estratégias envolvam economizar dinheiro após os impostos, existem algumas diferenças importantes.

Para 2022, se você tiver menos de 50 anos, poderá adiar até $ 20,500 do seu salário na conta normal antes de impostos ou Roth 401(k) do seu plano. A porcentagem de planos que oferecem uma opção de economia Roth 401(k) cresceu na última década.

No entanto, alguns planos oferecem contribuições adicionais após impostos ao seu 401(k) tradicional, o que permite economizar mais do que o limite de US$ 20,500. Por exemplo, se você adiar US$ 20,500 e seu empregador arrecadar US$ 8,000 para correspondências e participação nos lucros, você poderá economizar outros US$ 32,500 antes de atingir o limite do plano de US$ 61,000 para 2022.

Embora o número de planos que oferecem contribuições 401(k) após impostos tenha aumentado, ainda é menos comum entre empresas menores, de acordo com uma pesquisa anual do Plan Sponsor Council of America.

Em 2021, cerca de 21% dos planos da empresa ofereciam contribuições 401(k) após impostos, em comparação com cerca de 20% dos planos em 2020, segundo a pesquisa. E quase 42% dos empregadores de 5,000 ou mais ofereceram a opção em 2021, acima dos cerca de 38% em 2020.

Apesar do aumento, a participação pós-impostos 401(k) diminuiu em 2021, caindo para cerca de 10% de quase 13% no ano anterior, mostrou a mesma pesquisa.

Depois de fazer contribuições após impostos, o plano pode permitir o que é conhecido como “Mega backdoor Roth” estratégia, que inclui o pagamento de taxas sobre o crescimento e a movimentação dos fundos para um futuro crescimento livre de impostos.

“Essa é uma boa maneira de ir em frente e começar a aumentar esse dinheiro isento de impostos para os próximos anos”, disse Lawrence.

Dependendo das regras do plano, você pode transferir o dinheiro para um Roth 401(k) dentro do plano ou para uma conta de aposentadoria individual Roth separada, explicou Dan Galli, CFP e proprietário da Daniel J. Galli & Associates em Norwell, Massachusetts. E com muitos detalhes a serem considerados, trabalhar com um consultor pode valer a pena.

No entanto, “há um número razoável de profissionais – de contadores, advogados, gerentes de patrimônio e planejadores financeiros – que não entendem ou não estão familiarizados com rollovers de Roth [401(k)] no plano”, disse ele.  

Embora a “reação instintiva” seja transferir fundos 401(k) após impostos do plano para um Roth IRA, os investidores precisam “conhecer as regras” e possíveis desvantagens, como perder acesso a preços e fundos institucionais, disse Galli.

"Não há certo ou errado", disse ele. “É apenas entender as vantagens, e minha impressão é que a maioria das pessoas não entende que você pode fazer tudo isso dentro do 401(k).”