Como usar seu Roth IRA como um fundo de emergência

Contribuir para uma conta de aposentadoria com vantagens fiscais vem com regras que dificultam a obtenção de dinheiro caso você precise repentinamente. Compreensivelmente, esses controles são uma das razões pelas quais as pessoas podem se sentir relutantes em financiar uma conta de aposentadoria individual (IRA) or 401 (k) plano ao máximo a cada ano, mesmo sabendo que quanto mais cedo investirem, maior a chance de seus fundos crescerem a taxas compostas isentas de impostos.

O desejo de poupar para a aposentadoria é superado pela necessidade de manter um fundo de emergência de dinheiro facilmente acessível, seja para reparos de automóveis, contas médicas, perda de emprego ou crise econômica; no entanto, poucas pessoas estão cientes de que uma característica frequentemente negligenciada do Roth IRA poderia resolver esse problema - permitindo que você tenha seu bolo e o invista também. Parece improvável, mas é realmente verdade.

Recapitulação rápida: Regras do Roth IRA

Um Roth IRA é uma conta de poupança de aposentadoria que permite distribuições qualificadas com isenção de impostos, desde que certas condições sejam atendidas. Embora os Roth IRAs sejam semelhantes aos IRAs tradicionais, seu tratamento tributário pelo Internal Revenue Service (IRS) é bem diferente.

Ao contrário das contribuições para IRAs tradicionais, os depósitos Roth IRA não oferecem a você um dedução fiscal quando você os faz. No jargão do IRS, eles são pagos com dólares após impostos. O dinheiro na conta cresce livre de impostos até que seja retirado. E quando você se aposentar, não paga impostos sobre os saques porque já pagou imposto de renda sobre o dinheiro com o qual fez os depósitos. Com um IRA tradicional, você paga imposto de renda sobre saques na aposentadoria.

Proprietários de contas Roth IRA não precisam aceitar distribuições mínimas exigidas (RMDs). Um RMD é um valor mínimo, conforme estabelecido pelo IRS, que deve ser retirado de um IRA tradicional e de um contribuição definida planejar a cada ano, uma vez que você atinge uma certa idade. Se você nasceu entre 1951 e 1959, a idade é de 73 anos. Se você nasceu em 1960 ou depois, a idade é de 75 anos. Isso é um aumento em relação à idade anterior de 72 anos.

Limites de Contribuição Roth IRA

Um Roth IRA permite que você contribua com $ 6,000 para 2022 e $ 6,500 para 2023. Se você for casado, você e seu cônjuge podem contribuir com $ 6,500 cada, totalizando $ 13,000. Cada indivíduo pode contribuir com US$ 1,000 adicionais - chamados de contribuição de recuperação— se tiver 50 anos ou mais.

Limites de renda de Roth IRA

Também há limitações de quanto você pode ganhar e ainda se qualificar para um Roth. Os limites de renda são ajustados anualmente pelo IRS. Estes são os limites para os anos fiscais de 2022 e 2023 com base em sua renda e impostos status de arquivamento:

• Para o ano fiscal de 2022, se você for casado e apresentar uma declaração de imposto conjunta, a eliminação começa em um renda bruta ajustada modificada (MAGI) de $ 204,000. Se você ganha mais de $ 214,000, não é elegível para um Roth. Os contribuintes individuais atingem o limite de $ 129,000 e são desqualificados se suas rendas excederem $ 144,000.
• Para o ano fiscal de 2023, se você for casado e apresentar uma declaração de imposto conjunta, o acabar começa em um MAGI de $ 218,000. Se você ganha mais de $ 228,000, não é elegível para um Roth. Os contribuintes individuais atingem o limite de $ 138,000 e são desqualificados se suas rendas excederem $ 153,000.

Retiradas de Roth IRA

Você costuma ouvir que as retiradas do Roth IRA são isentas de impostos. Embora isso seja verdade, é complicado. Nem todas as retiradas são iguais aos olhos do IRS.

Ao preencher o seu declarações fiscais, você não inclui em seu rendimento bruto (tributável) quaisquer distribuições que sejam um retorno de suas contribuições regulares de seu(s) Roth IRA(s). Como as contribuições para um Roth são feitas com fundos sobre os quais você já pagou impostos, as regras do IRS permitem que você retire esse dinheiro (ou, estritamente falando, a mesma quantia) sem pagar mais impostos sobre ele.

Mas quaisquer quantias acumuladas na conta acima e além do que você originalmente depositou são uma história diferente. Para aqueles, você deve esperar até depois do período de cinco anos começando com o primeiro ano fiscal para o qual uma contribuição foi feita ao Roth IRA para começar a fazer retiradas. Se você não esperar, esses saques estarão sujeitos a impostos e multas se você tiver menos de 59 anos e meio.

Ou seja, as contribuições podem ser retiradas a qualquer momento sem multa ou impostos; no entanto, os ganhos de investimento gerados a partir de seus depósitos - receita de juros, dividendos, ganhos de capital- deve permanecer na conta por pelo menos cinco anos e, idealmente, até que você tenha pelo menos 59 anos e meio para evitar incorrer em multa de 10% e impostos.

A boa notícia é que as retiradas de Roth são feitas em um primeiro a entrar, primeiro a sair (FIFO) base. Assim, quaisquer retiradas são inicialmente classificadas como provenientes de contribuições. Os ganhos não são considerados tocados até que uma soma igual a todas as contribuições que você fez seja alcançada.

O Roth IRA como um fundo de emergência

A vantagem de colocar economias de emergência em um Roth IRA é que você não perde a oportunidade limitada de fazer as economias daquele ano aposentadoria contribuição. Você só pode contribuir com alguns milhares de dólares para um Roth IRA a cada ano e, uma vez que um ano passa sem uma contribuição, você perde a oportunidade de fazê-lo para sempre; no entanto, acessar esses fundos deve ser seu último recurso.

Matt Becker, uma taxa apenas planejador financeiro certificado (CFP) que administra o site Mom and Dad Money, ressalta que você não deseja retirar as contribuições do Roth IRA para pequenas emergências, como reparos de carros ou pequenas contas médicas. Você deve manter uma poupança suficiente para esses eventos. Seu fundo de emergência Roth IRA deve ser para emergências maiores, como desemprego ou uma doença grave; no entanto, para alguns, retirar as contribuições de Roth pode ser uma opção melhor do que acumular cobranças de juros nos saldos do cartão de crédito.

Estruturação do Roth IRA para Emergências

A chave para usar um Roth IRA como um fundo de emergência é limitar as distribuições às contribuições. Em outras palavras, não comece a mergulhar nos ganhos de investimento. É importante observar que os fundos do IRA não são rotulados como “contribuições” e “ganhos” em seu extrato. Portanto, basta seguir esta regra simples: não retire mais do que você depositou.

A parte de sua contribuição Roth IRA destinada como seu fundo de emergência não pertence a ações, títulos ou fundos mútuos como uma típica contribuição de aposentadoria. Ele pertence a um líquido conta (significando dinheiro ou algo que pode ser facilmente convertido em dinheiro e que rende juros) que pode ser sacado a qualquer momento sem perder o principal.

“É fundamental não investir a parte do seu Roth dedicado ao seu fundo de emergência", Diz Garrett M. Baile de formatura, fundador da Prominent Financial Planning em Austin, Texas. “Esse dinheiro é para emergências, que na maioria das vezes é perda de emprego. Se essa perda de empregos fizer parte de uma desaceleração da economia, você terá que vender investimentos, geralmente com prejuízo.”

Os ganhos na conta Roth aumentarão sem que você pague impostos sobre os ganhos todos os anos, como seria o caso de uma conta poupança regular. Você também não pagará impostos sobre esses ganhos ao retirá-los como distribuições qualificadas quando atingir a idade de aposentadoria.

O chamado caderneta de poupança dentro de um Roth pode ganhar pelo menos tanto interesse quanto uma conta poupança regular, se não mais, dependendo de onde você deposita. Se você já possui um Roth IRA, mas sua instituição financeira não possui opções de pagamento de juros de baixo risco para o seu dinheiro, abra um segundo Roth IRA em uma instituição que tenha.

Depois de ter um fundo de emergência grande o suficiente, comece a mover algumas dessas contribuições em investimentos de maior rendimento. Você não quer todas as suas contribuições Roth em dinheiro para sempre. Esse processo pode levar alguns meses ou alguns anos, dependendo da rapidez com que você acumula economias adicionais.

Retirada de fundos roth roth

Se o seu Roth IRA contiver contribuições que você converteu ou rolou de outra conta de aposentadoria, como um 401 (k) de um ex-empregador, você precisará ter cuidado com qualquer saque. Existem regras especiais sobre a retirada de contribuições acumuladas. A menos que eles estejam em seu Roth por pelo menos cinco anos, você incorrerá em uma penalidade de 10% se retirá-los. Cada conversão ou rollover tem um período de espera separado de cinco anos.

Retirar as contribuições acumuladas sem penalidades pode ser complicado. É uma boa ideia consultar um profissional tributário se você se encontrar nessa situação.

A boa notícia é que, se você tiver contribuições regulares e contribuições adicionais, o IRS primeiro categorizará as retiradas como retiradas de contribuições regulares antes de categorizá-las como retiradas de uma contribuição adicional.

Como sacar fundos Roth

A disponibilidade de fundos pode variar, dependendo da instituição onde você mantém seu Roth e do tipo de conta na qual você deposita o dinheiro. Quando você precisa de dinheiro com urgência, não quer ouvir que levará dias para receber um cheque ou transferência bancária. Antes de fazer uma contribuição para o seu Roth IRA, descubra quanto tempo distribuições levar.

Normalmente, os fundos podem ser recuperados em menos de três dias úteis. Se você deseja retirar fundos de um mercado monetário ou fundo mútuo e você fizer sua solicitação de saque antes das 4h EST, poderá receber o dinheiro no próximo dia útil.

Se o dinheiro for investido em ações, você normalmente precisará esperar três dias úteis, embora se você tiver uma conta corrente na mesma instituição em que possui seu Roth IRA, poderá obtê-lo mais rapidamente.

A transferência bancária também pode ser uma maneira rápida de acessar fundos, embora você tenha que pagar uma taxa que normalmente varia de $ 25 a $ 30. “A maioria das corretoras pode transferir fundos diretamente de um Roth IRA para uma conta corrente ou poupança em um dia útil, presumindo que ações ou títulos não precisem ser vendidos para gerar dinheiro”, diz especialista em gerenciamento de ativos credenciado. Marcus Dickerson de Beaumont, Texas.

Esses possíveis atrasos na disponibilidade de fundos do Roth IRA são outro motivo para manter algum dinheiro de emergência fora do seu Roth IRA em uma conta corrente ou poupança para necessidades extremamente urgentes.

Arquive os formulários fiscais corretos

Você não precisa informar as contribuições do Roth IRA em sua declaração de imposto, pois elas não afetam sua renda tributável; no entanto, se você precisar retirar contribuições de seu Roth IRA para usar em uma emergência, a papelada estará envolvida. Mesmo que sejam permitidos, você ainda tem que relatar suas retiradas na Parte III do IRS Formar 8606.

Se você usar um software de preparação de impostos, ele perguntará se você fez saques de uma conta de aposentadoria durante o ano e o guiará pela papelada. Se você usar um preparador de impostos profissional, certifique-se de que o Formulário 8606 esteja incluído em sua declaração.

Se você apenas colocar dinheiro em seu Roth e não retirar nada, não terá nada a mais para fazer na hora do imposto. Além disso, se você fizer sua contribuição Roth antes do prazo de declaração do imposto de renda do ano e precisar sacar esse dinheiro antes do prazo de declaração, o IRS trata essas contribuições como se você nunca as tivesse feito. Você não precisará denunciá-los na hora do imposto.

Devolver Fundos Retirados

Se você tiver que retirar as contribuições, poderá pagar a si mesmo e reter sua contribuição Roth para esse ano se agir rápido. “Se a emergência for um problema de fluxo de caixa de curto prazo que é resolvido rapidamente, [você] pode colocar o dinheiro de volta no Roth IRA. . . para reembolsar esta conta”, diz planejador financeiro certificado Scott W. O'Brien, diretor de gestão de patrimônio da WorthPointe Wealth Management em Austin, Texas.

Faça isso e o máximo que você perderá é um pouco de juros. Provavelmente você nem precisará informar a desistência.

O resultado é que, se você retirar as contribuições feitas durante o ano fiscal atual, terá até o prazo final do imposto (15 de abril do ano seguinte) para depositar novamente o dinheiro em seu Roth IRA.

Mas se você sacar mais do que pode contribuir em um ano, não poderá contribuir novamente com 100% desses fundos durante o mesmo ano. Você só pode colocar de volta seu limite de contribuição a cada ano. É por isso que é uma má ideia confiar no seu Roth IRA para fundos de emergência. A menos que você possa pagar o valor total dentro de um ano, perderá muitos anos de juros compostos sobre os fundos que retirar. Além disso, devido aos limites de contribuição, pode levar muitos anos para recuperar o saldo da sua conta.

Cenários de Redepósito

Vejamos alguns exemplos para maior clareza. Verifique com um especialista em impostos para ter certeza de que isso se aplica a você e se há alguma exceção ou alteração nas regras.

Exemplo 1

Você tem $ 30,000 em um Roth IRA. Você contribuiu com $ 20,000 em anos fiscais anteriores e $ 6,000 em 2022. Os $ 4,000 restantes vieram do crescimento do investimento (ganhos). Se você retirar $ 6,000 em contribuições em 2022, terá até abril de 2023 para re-contribuir com esses fundos de volta ao Roth IRA.

Ao retirar suas contribuições de 2022, é como se sua contribuição nunca tivesse acontecido. Suas contribuições Roth IRA para o limite são redefinidas para $ 0. Se 18 de abril de 2023 passar e você não tiver contribuído com $ 6,000 de volta ao Roth IRA, não poderá fazer uma contribuição de 2022.

Exemplo 2

Mesma situação: $ 30,000 no Roth, $ 20,000 das contribuições do ano anterior, $ 6,000 contribuídos em 2022 e $ 4,000 em crescimento. Você retira $ 2,000 de contribuições. Você tem até abril de 2023 para contribuir com outros $ 2,000 ou sua contribuição Roth IRA para 2022 será de apenas $ 4,000.

Exemplo 3

Mesma situação, mas desta vez você retira $ 10,000. Isso significa que você retirou seus $ 6,000 em contribuições de 2022, bem como $ 4,000 de contribuições anteriores. Você não pode contribuir novamente com o total de $ 10,000 em 2022. Você só pode contribuir até o máximo anual de $ 6,000.

Você pode então usar o saque restante de $ 4,000 como uma contribuição para o seu Roth IRA no próximo ano, mais $ 2,500 a mais para trazê-lo até o limite de contribuição de $ 6,500 em 2023. Isso significa que você não pode adicionar outros $ 6,000 para o ano porque re-contribuiu com os $ 4,000 que retirou no ano anterior.

Para tomar emprestado efetivamente do seu Roth IRA, você precisaria já ter contribuído no início do ano, retirado essa contribuição e pago de volta antes da hora do imposto no ano seguinte.

Não existe um programa de empréstimo formal com um Roth IRA como existe com um plano 401(k).

Concluindo!

Como uma conta Roth é uma das contas de aposentadoria mais flexíveis disponíveis, ela pode funcionar como um fundo de emergência. Pode dar-lhe uma sensação de segurança sabendo que, se precisar, terá acesso sem penalizações a qualquer uma das contribuições que fez à conta ao longo dos anos. E se você esperar o tempo suficiente, também terá acesso isento de multas e impostos aos ganhos da conta.

Apenas certifique-se de verificar as regras sobre o que está disponível como retiradas isentas de impostos e penalidades. Idealmente, você deve devolver o dinheiro rapidamente ou perderá anos de crescimento composto livre de impostos.