Se você tem mais de 72 anos com um IRA, certifique-se de fazer isso antes do final do ano

A penalidade por ignorar um RMD é de 50% do que deveria ser retirado - por exemplo, alguém cujo RMD fosse de $ 1,000 enfrentaria uma penalidade de $ 500 em cima de seu RMD. Alguém que aceitasse uma distribuição parcial ainda pagaria a multa, portanto, no exemplo anterior, se o contribuinte recebesse apenas US$ 500 dos US$ 1,000 que deveria receber, ele enfrentaria uma multa de US$ 250. 

Aparentemente, há um grande número de idosos esperando até o último minuto.

Em 11 de novembro, a Fidelity Investments estimou que tinha 1.5 milhão de clientes que se enquadravam nessa categoria, representando um total de US$ 21.5 bilhões em fundos de aposentadoria, com US$ 1.8 bilhão em fundos de aposentadoria para indivíduos que fizeram um RMD pela primeira vez. 

Desse valor total, cerca de 31% dos clientes IRA elegíveis para RMD da Fidelity não retiraram nenhum valor de seu(s) IRA(s) Fidelity para satisfazer seu RMD para 2022. Além disso, outros 27% haviam retirado apenas uma parte de seu RMD para 2022 , Fidelity disse.

A Fidelity disse que as tendências não são incomuns, pois as pessoas geralmente esperam para ver como o mercado de ações se comporta ao longo do ano, enquanto outras esquecem ou não têm necessidades urgentes de dinheiro, disse Sham Ganglani, diretor de aposentadoria da Fidelity.

“A maioria dos investidores adia o máximo que pode”, concordou Rob Williams, diretor-gerente de planejamento financeiro da Charles Schwab.

Por que as pessoas esperam?

“As pessoas esperam porque esperam que o mercado de ações suba e querem manter seu dinheiro por mais tempo para crescer. Este ano, o mercado caiu, então esperar não ajudou”, disse Kelly Webber, vice-presidente e diretora de administração fiduciária do Spinnaker Trust. “É tão difícil cronometrar o mercado. Faz sentido espalhar as distribuições ao longo do ano.”

“A espera também pode causar atrasos porque as instituições financeiras podem ficar muito ocupadas em novembro e dezembro com o planejamento de fim de ano e as necessidades de presentes. Isso, combinado com as férias, pode torná-lo muito movimentado. Você quer ter certeza de que não perderá o prazo, então não espere até os meses de inverno”, disse Webber.

O Internal Revenue Service exige que pessoas com mais de 72 anos façam um RMD a cada ano de IRAs tradicionais (incluindo rollovers e SEPs), bem como de IRAs simples. Você paga impostos sobre os valores de RMD. 

Ler: 7 coisas a saber sobre as distribuições mínimas exigidas

Os RMDs são baseados no saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior. Por exemplo, se você tiver uma conta IRA tradicional, seu saldo em 31 de dezembro de 2021 foi usado para calcular seu RMD de 2022. O RMD geral é calculado com base no saldo da conta e na expectativa de vida.

A exceção é se este for seu primeiro RMD. Você tem permissão para adiar seu primeiro RMD até 1º de abril do ano seguinte. Para aqueles que completam 72 anos em 2022, eles podem adiar seu primeiro RMD até 1º de abril de 2023.

No entanto, isso significa que você estaria tomando dois RMDs em um ano, potencialmente elevando-o a uma faixa de imposto mais alta e forçando-o a pagar mais impostos, disse Webber.

Embora as regras possam parecer confusas, existem calculadoras de RMD conectadas a várias corretoras e sua própria empresa financeira deve alertá-lo sobre o RMD esperado. Muitos clientes optam por configurar levantamentos automáticos para não perderem o prazo de IRS. 

A Fidelity disse que lembra os clientes de se inscreverem em um serviço gratuito de retirada automática de RMD, permitindo que as pessoas escolham um horário e calculem automaticamente o valor do RMD e, em seguida, façam a retirada e distribuam os fundos onde e quando desejarem. Este ano, a Fidelity disse que viu quase 45% dos clientes qualificados utilizarem esse serviço gratuito.

Para investidores que procuram maneiras de reduzir sua renda tributável, ou simplesmente ser beneficentes, considere uma distribuição beneficente qualificada (QCD). Para investidores com 70 anos e meio ou mais, até um valor agregado de $ 100,000 pode ser doado para uma instituição de caridade qualificada favorita.

Ler: 7 maneiras de fazer suas doações de caridade valerem – mesmo em um mercado em baixa 

Esse valor contaria para o RMD do ano quando você atingir a idade de 72 anos e for elegível. Também pode ser excluído da renda tributável e os investidores não precisam especificar as deduções para fazê-lo. 

Mas lembre-se de que, para que um QCD conte para o RMD do ano atual, os fundos devem sair do IRA até o prazo do RMD. 

“Uma distribuição de caridade qualificada é uma maneira poderosa de combinar vantagens fiscais com doações que você faria de qualquer maneira. É uma estratégia atraente”, disse Williams, da Schwab, que advertiu que o QCD deve ir diretamente para a instituição de caridade e não passar pelas mãos do investidor.

Os RMDs estão sujeitos ao imposto de renda federal às alíquotas ordinárias de imposto de renda. Os RMDs de Roth 401(k)s não são tributados desde que atendam aos requisitos para uma distribuição qualificada, incluindo o cumprimento da regra de cinco anos para contribuições de Roth. 

Para IRAs herdados, as regras do RMD são complicadas e podem variar de acordo com quando você herdou o plano, quando o proprietário original morreu e seu relacionamento com o proprietário original da conta. As regras que regem os IRAs herdados podem mudar com a disposição SECURE 2.0 no Congresso, o que afetaria os RMDs do ano futuro. 

“Obtenha ajuda mesmo que você ache que não precisa”, disse Williams. “As regras herdadas do IRA são muito complexas. Obtenha ajuda e faça isso antes do final do ano.”