Relaxe, californianos - o reembolso de imposto de classe média que você recebeu no ano passado não estará sujeito a impostos federais.
A Receita Federal emitiu orientação tão esperada Sexta-feira à tarde, dizendo que “determinado que não contestará a tributação dos pagamentos relacionados ao bem-estar geral e ao alívio de desastres”. O Reembolso de Imposto de Classe Média da Califórnia se enquadra nessa categoria, disse a agência, assim como os pagamentos em 16 outros estados.
De acordo com o IRS, você não precisará declarar o pagamento como receita em sua declaração de 2022. Assim, os destinatários podem ignorar o formulário federal 1099-MISC enviado no mês passado pelo Conselho Fiscal de Franquias do estado.
Contadores em toda a Califórnia vinham reclamando há semanas sobre a recusa do IRS em esclarecer a questão. E na quinta-feira, o serviço interno de defesa do contribuinte do IRS acrescentou sua voz em um post de blog.
“Não é aceitável dar aos contribuintes a escolha entre aguardar para arquivar suas declarações e receber seus reembolsos ou arquivar as declarações agora que o IRS pode posteriormente determinar que são imprecisas”, disse o National Taxpayer Advocate. O advogado é uma divisão independente dentro do IRS que ajuda os contribuintes a resolver problemas com a agência.
“Esse era um problema conhecido, com ramificações para dezenas de milhões de contribuintes, preparadores de declarações de impostos (que ainda preparam a maioria das declarações de imposto de renda federal) e desenvolvedores de software tributário. A incapacidade de identificar e resolver esse problema antes da temporada de arquivamento sugere que alguém, ou todos, estava dormindo no interruptor”.
Embora o IRS tenha publicado várias florestas de guias sobre as complexidades do código tributário federal, ele hesitou em esclarecer como as famílias da Califórnia deveriam tratar os US$ 200 a US$ 1,050 que recebiam do reembolso de impostos da classe média do estado. A confusão surgiu do fato de que os pagamentos não eram de fato restituições de impostos, mas apenas (por falta de um termo melhor) esmolas. Se fossem restituições de impostos, seriam consideradas renda tributável pelos federais apenas para os destinatários que discriminassem suas deduções e cancelassem seus impostos estaduais.
E embora os pagamentos tenham sido financiados com dólares federais de alívio do COVID-19, eles não visavam explicitamente ajudar as pessoas afetadas pela pandemia - uma designação que os isentaria de impostos federais. Em vez disso, a Califórnia cobrou o dinheiro como alívio dos altos preços da gasolina no estado.
Na semana passada, o IRS instou os contribuintes que estavam incertos sobre como tratar esses pagamentos a adiar o arquivamento seus retornos federais, prometendo oferecer clareza a pelo menos alguns contribuintes esta semana.
Matthew Frankel, um planejador financeiro certificado e colaborador do Site financeiro Motley Fool, disse que os 17 estados que emitiram algum tipo de desconto no ano passado normalmente usavam o dinheiro federal do alívio COVID para pagá-los. O objetivo declarado da ajuda, no entanto, geralmente era ajudar as famílias a lidar com a inflação, disse Frankel.
Esses tipos de descontos deveriam ser isentos de impostos federais, disse ele, porque se enquadram na “exclusão geral do bem-estar”. Essa categoria abrange os pagamentos que um estado faz para beneficiar o público em geral, como os cheques que a Califórnia enviou para famílias de baixa e média renda em 2021 como parte do Estímulo Golden State .
Na orientação de sexta-feira, o IRS disse que determinar se um pagamento se enquadra nas categorias isentas de impostos de bem-estar geral ou alívio de desastres é “uma investigação intensiva de fatos complexos que depende de várias considerações”.
Dada a natureza dos pagamentos e a necessidade de “certeza e clareza” dos contribuintes, o IRS disse que “não contestará o tratamento do pagamento de 2022 como excluível para renda em uma declaração original ou alterada”. Uma razão, disse, foi “o fato de que a declaração de emergência pandêmica está terminando em maio de 2023, tornando isso um problema apenas para o ano fiscal de 2022”.
A maioria dos californianos recebeu seu reembolso de imposto de classe média em 2022, mas alguns pagamentos foram feitos este ano.
O Conselho Fiscal de Franquias do estado disse que a Califórnia não taxará os pagamentos. Não ofereceu nenhuma orientação sobre se o dinheiro estaria sujeito a impostos federais.
H&R Block não esperou que o IRS saísse de cima do muro, disse Frankel; o serviço vem tratando a Restituição de Imposto de Renda da Classe Média como isenta de tributos federais e não aguardando a apresentação de declarações. Da mesma forma, disse ele, o software TurboTax da Intuit está tratando os pagamentos como isentos de impostos.
Profissionais fiscais dizem que os californianos devem apresentar suas declarações o mais rápido possível. Isso porque cerca de 75% das famílias devem receber um reembolso - a média foi pouco mais de $ 3,000 no ano passado - e quanto mais eles esperam para reivindicá-lo, mais eles emprestam dinheiro aos federais sem juros. Pior ainda, alguns profissionais de impostos alertam, quanto mais tarde você arquivar, maior o risco de um fraudador usar seu número de Seguro Social roubado para tentar reivindicar seu reembolso antes de você.
Esta história foi originalmente publicada em Los Angeles Times.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html