O Internal Revenue Service propôs mudanças nas regras que podem afetar significativamente a forma como os beneficiários gerenciarão aposentadoria contas. Os regulamentos propostos, que foram publicados no mês passado, pegaram alguns no setor de serviços financeiros de surpresa, pois oferecem uma nova interpretação do Lei SEGURO e alterar as regras que regem as distribuições mínimas exigidas (RMDs) de IRAs herdadas, 401(k)s e outras contas.
O take away? As alterações de regra propostas podem tornar as contas e conversões de Roth ainda mais valiosas do que nunca, uma vez que não estão sujeitas a RMDs. UMA conselheiro financeiro pode ajudá-lo a planejar a aposentadoria e entender as novas regras quando forem feitas.
IRS tem nova interpretação das regras de RMD
No mês passado, o IRS publicou 275 páginas de regulamentos propostos em um esforço para esclarecer partes do SECURE Act, a lei de 2019 que fez várias mudanças importantes no sistema de aposentadoria nos EUA. a “esticar o IRA”.
Antes do SECURE Act, uma pessoa que herdasse um IRA ou uma conta de aposentadoria semelhante poderia cumprir sua RMD obrigação fazendo saques anuais baseados na expectativa de vida da própria pessoa. O trecho IRA era especialmente valioso para jovens com contas de aposentadoria herdadas, pois permitia aos beneficiários distribuir seus saques e adiar impostos ao longo de muitas décadas.
No entanto, de acordo com o SECURE Act, os não cônjuges que herdam uma conta de aposentadoria devem retirar todos os seus ativos até o final do 10º ano após a morte do titular da conta original. Como resultado, o IRS pode tributar esse dinheiro mais cedo.
No entanto, a regra de 10 anos ainda permite alguma flexibilidade. O beneficiário pode sacar o dinheiro com a rapidez ou a lentidão que desejar, incluindo uma quantia única, desde que os ativos da conta sejam sacados até o final do 10º ano.
Mas tudo isso pode mudar sob a última interpretação do governo do SECURE Act. De acordo com os regulamentos propostos pelo IRS, um beneficiário que herda um IRA tradicional ou uma conta patrocinada pelo empregador também seria obrigado a receber RMDs todos os anos se o proprietário original tivesse atingido a idade de RMD antes de morrer. Esses beneficiários não apenas estariam sujeitos a RMDs com base em sua própria expectativa de vida nos anos 1-9, mas também deveriam sacar completamente as contas até o final do ano 10.
A interpretação do IRS do Secure Act surpreendeu alguns na indústria. ThinkAdvisor chamou a disposição do RMD de “toque surpresa”. Ian Berger, analista de IRA da Ed Slott and Company, escreveu que o IRS “nos jogou uma bola curva” ao interpretar a regra de 10 anos do SECURE Act de uma “forma totalmente inesperada”.
“Acreditava-se inicialmente que os beneficiários do IRA não teriam necessidade de sacar fundos em qualquer cronograma – apenas que a conta teria que ser esvaziada até o final daquele décimo ano”, disse Glen Goland, planejador financeiro certificado (CFP) e sênior. estrategista de riqueza da Arnerich Massena em Portland, Oregon.
“Os contadores e advogados com quem conversei não esperavam essa mudança; no entanto, está de acordo com as recentes tentativas de acelerar a geração de receita tributária das contas do IRA”, acrescentou.
É claro que a questão permanece se os regulamentos propostos realmente entrarão em vigor. O órgão federal está coletando comentários escritos e eletrônicos até 25 de maio. Audiência pública sobre a proposta está marcada para 15 de junho, às 10h.
Como responder: Vá com uma conta Roth
Embora os regulamentos propostos tenham sido um choque para alguns na indústria, Dawn Dahlby não estava entre os surpresos com a política potencial audível. Se alguma coisa, o CFP com sede em Scottsdale, Arizona, disse que a possível mudança de regra ressalta o valor de ter contas de Roth.
Isso é porque IRAs de Roth e Roth 401(k)s, que são financiados com dólares após impostos, não estão sujeitos a RMDs. Como resultado, uma pessoa que herda um Roth IRA pode presumivelmente manter os ativos na conta por 10 anos completos antes de retirá-los, mesmo que os regulamentos do IRS entrem em vigor.
Como observa Dahlby, a maioria dos beneficiários herda uma conta de aposentadoria não conjugal durante a meia-idade e mais tarde, talvez quando um pai idoso morre. “Para a maioria de nós, isso ocorre em um momento em que estamos em nossos anos de ganhos mais altos. Estamos em nossos anos de maior faixa de impostos e preferimos herdar Roth IRAs”, disse Dahlby, consultor financeiro comportamental.
Como resultado, as pessoas que desejam deixar as contas de aposentadoria para os beneficiários devem considerar a conversão de sua conta tradicional em um Roth IRA, se elegível. Aqueles que ainda estão trabalhando podem simplesmente começar a contribuir para um Roth IRA agora.
Tanto Dahlby quanto Goland disseram que trabalham com clientes para realizar conversões de Roth entre a aposentadoria e a idade RMD (72). Ao transferir ativos de contas tradicionais para um Roth IRA, um cliente e seus beneficiários renunciarão completamente aos RMDs ou reduzirão o tamanho das distribuições futuras de contas não Roth.
“Se você espera ter uma renda substancial de aposentadoria de fontes fora da Previdência Social (imóveis, pensões, títulos, etc.), você também deve considerar um Roth IRA como uma maneira de economizar para a aposentadoria sem aumentar o tamanho do seu distribuições”, disse Goland. “Os regulamentos do Tesouro propostos adicionam mais razões para considerar o financiamento (ou a conversão para) um Roth, a fim de deixar seu beneficiário um ativo significativo sem a potencial dor de cabeça fiscal.”
No entanto, Dahlby observa que é importante limitar as conversões em um determinado ano, para que um cliente não seja levado a uma faixa de imposto mais alta.
“Há uma diferença significativa se você herdou contas tributáveis ou isentas de impostos”, disse ela. “Dizer à geração mais jovem para investir em suas contas Roth IRAs, Roth 401k, quando suas alíquotas de impostos são mais baixas é super importante.”
ponto de partida
O SECURE Act, que foi aprovado em 2019, encerrou o estiramento do IRA para a maioria das pessoas e o substituiu pela regra de 10 anos. No entanto, sob uma nova interpretação da lei do IRS, IRAs herdados e 401(k)s podem precisar ser gerenciados de forma diferente.
De acordo com os regulamentos propostos em fevereiro, um beneficiário não-cônjuge que herdar uma conta de aposentadoria teria que receber RMDs anuais da conta se o proprietário original tivesse atingido a idade de RMD antes de morrer. Isso significa que eles não teriam permissão para fazer uma retirada de quantia no final do 10º ano e, em vez disso, seriam obrigados a sacar a conta mais rapidamente.
Se a nova interpretação do SECURE Act for mantida, poderá tornar os Roth IRAs ainda mais valiosos, já que as contas de Roth não estão sujeitas a RMDs. Dawn Dahlby, CFP e consultora financeira comportamental, disse que a mudança proposta é apenas mais uma razão para ter um Roth IRA ou 401(k).
Dicas para alcançar suas metas de aposentadoria
Não vá sozinho. Um consultor financeiro pode oferecer orientação especializada quando se trata de economizar e planejar a aposentadoria. Encontrar um consultor financeiro qualificado não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com até três consultores financeiros que atendem sua área, e você pode entrevistar seus pares de consultores sem nenhum custo para decidir qual é o certo para você. Se você estiver pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir suas metas financeiras, comece agora.
Saber onde você está e se está no caminho certo para atingir seus objetivos é vital. SmartAssets aposentadoria e investimento calculadoras são ótimas ferramentas para ajudá-lo a avaliar seu progresso.
A inflação atingiu máximos de 40 anos e pode continuar a subir. Ter uma estratégia de combate à inflação é fundamental para as pessoas pouparem para a aposentadoria. UMA estudo da Dimensional Fund Advisors descobriram que um portfólio focado em renda é mais provável do que uma estratégia focada em riqueza para você passar por sua vida sem uma grande catástrofe.
Crédito da foto: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491
O posto O IRS pode tornar seu Roth IRA mais valioso com esta mudança de regra RMD apareceu pela primeira vez em Blog SmartAsset.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/irs-may-roth-ira-more-114022559.html