Os juros de margem são dedutíveis?

O mundo da investir é vasto, emocionante e muitas vezes caro para os comerciantes individuais. Ocasionalmente, você encontrará uma oportunidade de investimento que não quer deixar passar, mas não pode pagar. Felizmente, você pode pedir emprestado ao seu corretor os fundos necessários para adquirir o ativo e pagar juros de margem pelo empréstimo. Além disso, você pode deduzir o custo de negociação na margem de seus impostos, permitindo que você reduza sua carga tributária enquanto negocia ativos que você não tem capacidade financeira para comprar por conta própria. Aqui estão os detalhes sobre juros de margem e como deduzir os custos de seus impostos.

Considere trabalhar com um consultor financeiro aprovado para discutir se o investimento faz sentido para você e, em caso afirmativo, como você pode deduzir os juros de margem de seus impostos.

O que é margem de juros?

Margem de juros é o que um investidor paga quando toma dinheiro emprestado de seus corretor para comprar um ativo. Em outras palavras, se você não puder pagar um investimento, poderá fazer um empréstimo com sua corretora para comprá-lo.

Como pegar um empréstimo de um banco tradicional, o empréstimo de margem que seu corretor concede acumula juros. Como resultado, negociar com margem leva a pagamentos de juros, mesmo que seu investimento não gere ganhos.

Como Calcular Margem de Juros?

As taxas de juros entre todos os tipos de indústrias flutuam, e os juros de margem não são exceção. A empresa de investimento que você usa, a quantidade de dinheiro que você pede emprestado e a rapidez com que você vende um ativo após a compra influenciarão sua taxa de juros.

Para calcular os custos de juros de margem, você multiplicará seu empréstimo por sua taxa de juros e dividirá o resultado por 360 (o número que as empresas de investimento usam para dias em um ano). Por fim, você multiplicará o resultado pelo número de dias que planeja manter o ativo.

Por exemplo, digamos que você empreste $ 20,000 para comprar estoque. Sua corretora cobra uma taxa efetiva de juros de 7.5% e você acredita que obterá o maior lucro vendendo a ação depois de mantê-la por uma semana.

História continua

Então, você calcula a margem de juros multiplicando primeiro o valor do empréstimo pela taxa de juros:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

Em seguida, divida o resultado por 360:

$ 1,500/360 = $ 4.16, que é quanto você acumula de juros por dia enquanto o empréstimo estiver em vigor.

Por fim, multiplique a cobrança diária de juros pelo número de dias em que você mantém o ativo:

$ 4.16 × 7 dias = $ 29.12

Portanto, se você negociar com margem e comprar $ 20,000 em ações, pagará $ 29.12 de juros de margem ao vender as ações uma semana depois (sete dias).

Os juros de margem são dedutíveis?

Os juros de margem são dedutíveis de impostos se você liste suas deduções. Além disso, você não pode deduzir mais juros de margem do que o seu receita líquida de investimento. Portanto, você deve receber lucro líquido ao combinar juros tributáveis, pagamentos de dividendos e ganhos de capital de curto prazo para receber uma dedução fiscal para juros de margem pagos no mesmo ano fiscal.

Em outras palavras, você não é elegível para receber uma dedução de juros de margem se aceitar o dedução padrão ao declarar impostos ou pagar $ 0 de juros de margem no ano fiscal. Você também não é elegível se não tiver recebido nenhuma renda líquida de investimento no ano fiscal.

Por fim, você pode transferir juros de margem para exercícios fiscais futuros. Como resultado, anos fiscais anteriores de juros de margem podem criar uma dedução fiscal no ano fiscal atual. Lembre-se de que você precisará discriminar suas deduções e ter uma receita líquida de investimentos superior a US$ 0 para aplicar as deduções de juros de margem.

Limites de dedução fiscal de juros de margem

Sua receita líquida de investimento limitará sua dedução fiscal de juros de margem para o ano fiscal atual. Por exemplo, digamos que seus investimentos tenham gerado uma receita líquida de $ 1,000 e você tenha $ 5,000 de juros de margem para deduzir de seus impostos. No entanto, você só pode deduzir até sua receita líquida de investimento para o ano (US$ 1,000). Portanto, você pode deduzir $ 1,000 de juros de margem para os impostos deste ano e transferir os $ 4,000 restantes para os anos futuros.

Concluindo!

Margem de juros é o custo de pedir dinheiro emprestado ao seu corretor para investir em ações, títulos e outros ativos que você não pode pagar. Você pode deduzir os juros de margem de seus impostos discriminando suas deduções e subtraindo os custos de juros de margem de sua receita líquida de investimentos.

A lei tributária limita como você pode aplicar deduções de juros de margem. Especificamente, você nunca pode deduzir mais do que seus investimentos rendem em um determinado ano fiscal. No entanto, qualquer margem de juros que você não deduzir dos impostos pode ser aplicada a anos futuros. Como resultado, negociar com margem pode criar uma vantagem fiscal e uma oportunidade de comprar um ativo lucrativo que você não poderia pagar de outra forma.

Dicas para deduções fiscais de juros de margem

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