Se você tiver a sorte de ter herdou alguns bens de alguém que faleceu, você pode não se sentir tão sortudo ao descobrir que deve impostos sobre eles.
Dependendo de onde mora a pessoa que faleceu, quanto valem os bens e quão perto você está da pessoa falecida, você pode ter que pagar um imposto sucessório sobre esses itens.
Dito isso, as chances são pequenas de você pagar, já que o limite máximo de valor é alto e apenas seis estados cobram esse imposto a partir de 2022.
Ainda assim, talvez seja melhor saber como funciona o imposto sobre herança e se você pode evitá-lo.
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Quais estados têm impostos sobre herança?
Os seis estados que impõem um imposto sobre herança são:
Iowa
Kentucky
Maryland
Nebraska
New Jersey
Pennsylvania
O imposto sucessório só se aplica quando a pessoa que morre e passa os bens vivia em um desses estados que tem imposto sucessório. É o estado onde o falecido vive, e não o beneficiário, que determina se um imposto sucessório se aplica.
As taxas de imposto sobre heranças variam de menos de 1% a 18% do valor da propriedade e do dinheiro que você herdar, mas podem mudar a cada ano, portanto, verifique com seu estado.
Iowa está eliminando gradualmente seu imposto sobre herança, que será completamente abolido naquele estado até 2025.
Nova York, no entanto, propôs um projeto de lei S2782 em 24 de janeiro que está introduzindo um imposto sobre doações e imposto sobre renda herdada.
“Atualmente, Nova York não tem um imposto sobre doações”, disse Dana White, diretor da firma de contabilidade pública certificada Janover. “O objetivo desta proposta é gerar cerca de US$ 8 bilhões em receita para o estado.”
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Você tem que pagar um imposto federal sobre herança?
Não há imposto federal sobre herança, portanto, o valor da herança não precisa ser informado ao IRS.
No entanto, quaisquer ganhos do espólio entre o momento em que a pessoa morreu e o valor é distribuído a você terão que ser relatados e tributados em sua declaração de imposto de renda pessoal, disse Brian Schultz, sócio da firma de contabilidade pública certificada Plante Moran.
Os ganhos podem incluir dividendos de quaisquer ações ou títulos que você possa ter herdado, por exemplo.
Quem paga o imposto sucessório?
Normalmente, cônjuges e organizações de caridade são automaticamente isentos de impostos sobre herança. Filhos e outros dependentes ou netos também podem se qualificar para uma isenção, isenção parcial ou pagar as taxas mais baixas.
As taxas mais altas geralmente são cobradas daqueles que não têm parentesco com a pessoa falecida.
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Quanto pode ser herdado sem pagar impostos?
Após o executor da herança ter dividido os bens e distribuído aos beneficiários, o valor do imposto é calculado separadamente para cada beneficiário individual. Cada indivíduo deve pagar esse valor do imposto e relatar as informações em um formulário de imposto sobre herança ao estado.
Geralmente, há um valor de isenção para impostos sobre herança que normalmente é muito alto, de pelo menos US $ 1 milhão, e apenas o valor que excede esse limite é tributado. Como resultado, apenas cerca de 2% dos contribuintes terão que pagar imposto sobre herança, de acordo com a Turbo Tax.
O imposto sobre herança difere do imposto federal sobre herança, que cobra um imposto sobre o valor total dos bens de uma pessoa falecida, menos um valor de exclusão, e normalmente é pago com os bens da pessoa falecida antes da distribuição aos beneficiários. Os impostos são pagos pela propriedade, em vez do beneficiário.
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Posso evitar um imposto sobre herança?
A melhor maneira de evitar o imposto sobre herança é administrar os bens antes da morte. Para eliminar ou limitar o valor do imposto sobre herança que os beneficiários podem ter que pagar, considere:
Dar alguns de seus bens a potenciais beneficiários antes da morte. A cada ano, você pode presentear uma certa quantia para cada pessoa isenta de impostos. Em 2022, essa exclusão anual de presentes foi de $ 16,000 e subiu para $ 17,000 em 2023.
Mudança para um estado sem imposto sobre herança.
Estabelecendo uma confiança irrevogável. Você desiste de algum controle sobre os ativos porque a confiança se torna o proprietário oficial e você não pode alterá-lo ou cancelá-lo. Mas nenhum ativo fiduciário é transferido após a morte, portanto, nenhum imposto sobre herança ou herança é cobrado.
“O ponto principal é que, para minimizar o ônus para seus beneficiários, é importante planejar com antecedência, considerar presentes ao longo de sua vida e estruturar documentos para que os ativos passem para seus entes queridos da maneira mais eficiente em termos fiscais”, disse White.
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Medora Lee é repórter de dinheiro, mercados e finanças pessoais no USA TODAY. Você pode alcançá-la em [email protegido] e assine nosso boletim informativo gratuito Daily Money para dicas de finanças pessoais e notícias de negócios, todas as manhãs de segunda a sexta.
Este artigo foi publicado originalmente no USA TODAY: O que é um imposto sobre herança? Veja quanto imposto sobre herança você pode pagar
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html