Se você realmente deseja aumentar suas economias de aposentadoria e minimizar o imposto de renda, a melhor coisa a ser é um profissional em final de carreira em consultório particular. Quando você está ganhando muito dinheiro e está perto da idade da aposentadoria, você tem opções de poupança que vão muito além dos níveis do plano 401(k) típico do local de trabalho.
Mas você também pode economizar mais e reduzir sua carga tributária se for motorista de carona compartilhada, babá ou qualquer pessoa com uma agitação lateral. Contanto que você possa lidar com um pouco de papelada extra e algumas taxas, você pode configurar um plano de aposentadoria individual e desfrutar de limites mais altos do que a maioria dos funcionários.
A O IRS anunciou recentemente novos níveis máximos de contribuição para aposentadoria para 2023, e a maioria das pessoas se concentra no valor permitido para adiamentos de funcionários em um plano 401(k), que será de US$ 22,500, com um adicional de US$ 7,500 para aqueles com 50 anos ou mais. Para IRAs e Roths tradicionais, são US$ 6,500 com um extra de US$ 1,000 para recuperação.
Você chega a números maiores quando está na posição de ser tanto o empregado quanto o empregador. Para SEP IRAs ou planos 401(k) individuais, que são projetados para aqueles que registram o Schedule C para renda de trabalho autônomo, você pode adiar até o limite total permitido para empregado e empregador, que será de US$ 66,000 para 2023, mais a contribuição de atualização de US$ 7,500. Para planos de pensão com saldo de caixa, um tipo de plano de benefício definido que você pode configurar para si mesmo como praticante individual, o IRS diz que você pode adiar até US $ 265,000.
“Nem todo mundo pode economizar mais para a aposentadoria, mas se você puder fazer isso, aumentará o valor que você pode abrigar”, diz Tom Balcom, consultor financeiro certificado que administra a 1650 Wealth Management em Lauderdale-by-the-Sea, Flórida, e que usa um plano de previdência com saldo de caixa para suas próprias economias de aposentadoria.
Limites mais altos para quem ganha mais
A razão pela qual você pode ter um limite tão alto para planos de pensão com saldo de caixa é que eles são calculados por um sistema diferente do 401(k) padrão. Um plano de benefício definido foca no valor do benefício e utiliza cálculos atuariais com base na idade e renda do participante para determinar qual pode ser a contribuição para o ano. Assim, um indivíduo mais velho que ganha muito dinheiro pode economizar muito mais do que uma pessoa mais jovem que ganha um salário inicial.
Se parece complicado, é porque é. Você não pode fazer os cálculos atuariais sozinho, então você precisa contratar um administrador terceirizado ao custo de vários milhares de dólares por ano.
Os empreendedores individuais que fazem esse movimento geralmente o consideram depois de passar por várias outras opções de planos. Eles podem começar em seus anos mais jovens com um plano com um valor de adiamento mais baixo e depois mudar quando sua idade e renda justificarem os números mais altos.
A maioria nem começa, é claro. Apenas 13% dos trabalhadores independentes participam de um plano de aposentadoria em comparação com 75% dos trabalhadores tradicionais, de acordo com uma análise da Pew Charitable Trusts.
O objetivo final com um plano de saldo de caixa não é necessariamente obter um pagamento semelhante a uma anuidade, como faria com uma pensão. Seus ganhos se acumulam em uma conta muito parecida com um 401(k) e a maioria dos usuários planeja transferir os fundos para um IRA na aposentadoria e gerenciar as contas por conta própria.
“A flexibilidade de rolar para o IRA é ótima para o longo prazo”, diz Balcom. “Posso anuizar pela forma como estruturo o portfólio.”
Abrir e manter um SEP IRA ou um 401(k) solo é muito mais fácil. Por exemplo, você pode iniciar um plano Single (k) Plus na Ubiquity Retirement + Savings por $ 350, com uma taxa mensal de $ 35 e taxas de investimento recorrentes, diz Chad Parks, fundador e CEO da Aposentadoria em Ubiquidade + Poupança. Você também pode obter esses planos na maioria das principais corretoras, como Fidelity, Schwab e Vanguard, com recursos e custos que variam de acordo com o provedor.
Para esses planos, você pode contribuir primeiro até o valor máximo de US$ 22,500 permitido como funcionário e, em seguida, pode contribuir mais como empregador. Para um SEP, é 25% de sua renda líquida de trabalho autônomo até o limite combinado máximo de US$ 66,000 para 2023. Para um 401(k solo), você pode contribuir com toda a sua renda de trabalho autônomo, até o limite combinado máximo de US$ 66,000 em 2023, então na maioria das vezes isso resulta em um valor em dólares mais alto que o SEP.
Se você tem dinheiro para contribuir, certifique-se de coordenar isso com as contribuições que você e seu empregador principal estão fazendo em outras contas, diz Sean Mullaney, um planejador financeiro e CPA com sede em Woodland Hills, Califórnia, e autor de um novo livro sobre solo 401(k)s. “Os limites são por pessoa, não por plano”, diz Mullaney.
Mullaney calcula que seriam necessários cerca de US$ 230,000 na receita da Agenda C para atingir o máximo de um 401(k) solo em 2023. Para aqueles que registram uma corporação S, eles podem atingir o máximo de US$ 174,000 dos ganhos do W-2.
Ainda mais benefícios fiscais
Os que mais se beneficiam dessa abordagem superam o teto de renda para os 20% Dedução de renda empresarial qualificada (QBI), que foi implementado em 2018 como parte do Tax Cuts and Job Act. Esse limite era de US$ 170,050 para depositantes únicos e US$ 340,100 para depositantes conjuntos em 2022.
“Muitos profissionais de alta renda estão excluídos disso”, diz Mullaney.
É aí que entra o planejamento tributário. Se você adiar renda suficiente para ficar abaixo do limite, poderá obter até 20% de desconto adicional em sua conta de imposto.
“O jogo se torna deduzir, deduzir, deduzir enquanto você está trabalhando”, diz Mullaney.
Ainda há tempo para triturar sua renda de 2022 e fazer planos para adiamentos de aposentadoria por conta própria antes do final deste ano. Se você configurar o tipo de plano que deseja agora, terá até o prazo de declaração de impostos para fazer suas contribuições para 2022 e, em seguida, poderá entrar em 2023 nos novos limites mais altos.
Mais de MarketWatch
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo