À medida que você se aproxima dos 72 anos, é hora de começar a pensar em fazer distribuições mínimas exigidas (RMDs) de suas contas de aposentadoria, como 401 (k) s, 403(b)s, e contas individuais de aposentadoria (IRA). Existem muitas regras e requisitos em torno dessas retiradas obrigatórias, para não mencionar as ramificações fiscais.
Para evitar erros dispendiosos, como sacar a quantia errada ou esquecer de fazer uma distribuição, é uma boa ideia fazer um plano de longo prazo que mapeie seu cronograma de distribuição de aposentadoria.
O que é uma distribuição mínima exigida?
Um RMD é uma retirada anual obrigatória de um conta de aposentadoria tais como um IRA ou 401(k). É o valor mínimo que você deve sacar depois de atingir uma certa idade para cumprir as leis tributárias federais.
“Depois de atingir a idade de 72 anos, o IRS exige que você distribua parte de suas economias de aposentadoria a cada ano de contas de aposentadoria qualificadas como 401 (k), 403 (b) e a maioria dos IRAs”, diz Sri Reddy, vice-presidente sênior de aposentadoria soluções para o Principal Financial Group. “No entanto, existem certas isenções que se qualificam para atraso - se alguém ainda estiver trabalhando aos 72 anos e não possuir mais de 5% de uma empresa, pode esperar para iniciar o RMD até 1º de abril, ano seguinte ao da aposentadoria. .”
Roth IRAs, que são financiados com dinheiro após impostos, representam mais uma exceção às regras de distribuição. Não há distribuições mínimas exigidas com essas contas, o que significa que o dinheiro pode ser deixado no IRA pelo proprietário original por toda a vida, se desejado.
Para outro poupança de aposentadoria contas, as distribuições mínimas exigidas devem ser feitas durante a aposentadoria, quer você precise ou não do dinheiro.
“Fazer o RMD é uma tarefa rotineira para muitos aposentados, mas há situações específicas em que suas opções devem ser mais consideradas”, diz Melissa Shaw, consultora de gestão de patrimônio do TIAA.
Erros a evitar com as distribuições mínimas exigidas
1. Atrasando seu primeiro RMD
Geralmente, você é obrigado a fazer RMDs até 31 de dezembro de cada ano. No entanto, no primeiro ano após completar 72 anos e se aposentar, você tem até 1º de abril do ano seguinte para receber sua distribuição inicial.
Mas se você aproveitar esse prazo estendido, terá que fazer duas distribuições em um período de 12 meses. Isso ocorre porque você ainda precisará fazer sua próxima distribuição mínima anual até 31 de dezembro desse ano.
Tomar dois RMDs em um ano pode afetar sua renda anual, pois as distribuições são tributadas como renda ordinária. Muita renda em um ano de contas de aposentadoria pode potencialmente colocá-lo em uma faixa de imposto mais alta.
2. Esquecer de levar seu RMD
Outro erro comum é simplesmente esquecer de levar seu RMD. O IRS aplica uma multa de 50% sobre o valor do RMD se você não o retirar até o prazo anual.
“Esta é uma penalidade totalmente evitável”, diz Shaw. “A maioria das instituições financeiras oferece opções para configurar retiradas automáticas de RMD a cada ano. Essas retiradas podem ser definidas para distribuições mensais se você precisar substituir sua renda, distribuições semestrais, trimestrais ou anuais. Automatizar seus saques de RMD é uma boa maneira de garantir que eles sejam atendidos, mesmo que você os esqueça.”
3. Combinar tipos de planos para atender RMDs
Para aqueles que possuem vários tipos de contas de aposentadoria, é importante entender as regras relativas às distribuições anuais para cada conta individual. Mais importante ainda, você não tem permissão para usar retiradas de diferentes tipos de contas de aposentadoria - como um IRA e de um 401 (k)- para atender o limite anual de RMD para um dessas contas.
Por exemplo, você não pode fazer saques de um IRA tradicional e seu 401(k) para simplesmente atender aos requisitos de RMD para seu IRA tradicional. Por outro lado, se você tiver várias contas de aposentadoria do mesmo tipo - como vários IRAs tradicionais, poderá usar saques nessas contas para atender ao seu RMD anual para uma.
“Se alguém tiver mais de uma conta IRA tradicional, poderá obter o RMD total do IRA de um dos IRAs ou de qualquer combinação deles”, explica Reddy.
Há também uma distinção a ser entendida em relação aos planos de emprego que você mantém com empregadores anteriores com os quais pode ter trabalhado ao longo de sua carreira. Aqui também existem nuances específicas que devem ser seguidas com cuidado.
“Para aqueles com um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador de um ex-empregador, o RMD deve ser retirado diretamente desse plano. Se eles tiverem mais de um plano de aposentadoria anterior, é necessário retirar o RMD de cada plano separadamente, sem permissão de consolidação”, acrescenta Reddy.
4. Combinando RMDs com seu cônjuge
Embora haja uma série de benefícios financeiros a serem considerados como parte de um casamento, as contas de aposentadoria devem ser mantidas individualmente. eles não são unidos ativos. E essa realidade afeta a forma como os RMDs são tratados. Freqüentemente, os casais assumem que podem retirar toda a distribuição anual exigida da conta de um dos cônjuges. Mas esse não é o caso.
“Isso será visto como uma distribuição perdida para o cônjuge que não se retirou, ativando a diretriz de imposto especial de consumo de 50% sobre essa distribuição”, diz Reddy. “Além disso, essa distribuição maior do cônjuge que se retira pode ter várias implicações fiscais, incluindo a possibilidade de empurrar [a renda anual] para uma faixa de renda diferente”.
5. Retirar o valor errado
Finalmente, é importante calcular seus RMDs corretamente. Retirar menos do que o seu RMD, por exemplo, pode resultar em multa fiscal de até 50% do valor que você foi obrigado a sacar. Existem calculadoras RMD disponíveis on-line que podem ajudá-lo a resolver a complicada tarefa de determinar o valor correto da retirada.
Mais importante, você deve calcular seu RMD anual usando o saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior. Mas essa não é a única consideração.
“Os RMDs são calculados dividindo o saldo de 31 de dezembro de cada conta pela expectativa de vida, conforme estimado pelas tabelas de expectativa de vida do IRS”, explica Reddy. “À medida que os aposentados envelhecem e a expectativa de vida diminui, o RMD aumenta. Aos 90 anos, por exemplo, o valor do saque é quase 10% do valor de uma conta.”
O IRS fornece planilhas para ajudar nesses cálculos. Além disso, muitas instituições financeiras calculam o RMD para os participantes do plano. Porém, o titular da conta ainda é responsável por sacar o valor correto.
Fazendo um plano de longo prazo para as distribuições mínimas exigidas
Uma das melhores maneiras de acompanhar seus RMDs e gerenciar as contas de impostos associadas aos seus saques é desenvolver um plano de longo prazo mapeando suas distribuições. Isso é particularmente essencial se você tiver várias contas de aposentadoria com as quais fará malabarismos.
Conversar com um consultor financeiro pode ser útil ao desenvolver esse tipo de plano.
“Ao considerar um plano de longo prazo, é importante levar em consideração as necessidades básicas, as possíveis despesas com saúde e o estilo de vida que você deseja ter na aposentadoria”, diz Reddy. “Isso ajudará você a entender seu plano de redução quando chegar a hora de fazer um RMD a cada ano. Essas considerações devem ser pensadas nos cinco ou mais anos que antecedem sua aposentadoria proposta.”
O takeaway
As distribuições mínimas exigidas podem ter um impacto significativo em sua renda de aposentadoria. Se você perder os prazos de saque ou sacar o valor errado, isso pode gerar consequências dispendiosas, incluindo uma multa fiscal de 50% em seu RMD e colocá-lo em uma faixa de imposto mais alta para o ano. Também é fundamental entender as regras e regulamentos que envolvem como você atende aos RMDs anuais de diferentes tipos de contas de aposentadoria.
Criar um plano de longo prazo que mapeie como seus RMDs serão tratados e quando serão feitos pode ajudá-lo a evitar erros caros.
Esta história foi originalmente apresentada em Fortune.com
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Fonte: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html