Roth IRA vs. 401(k): Qual é a diferença?

Roth IRA vs. 401(k): uma visão geral

Ambos IRAs de Roth e 401 (k) s são contas de poupança de aposentadoria populares com vantagens fiscais que permitem que suas economias cresçam sem impostos. No entanto, eles diferem no que diz respeito ao tratamento tributário, opções de investimento e contribuições do empregador.

As contribuições para um 401(k) são feitas antes dos impostos, o que significa que são depositadas antes que seus impostos de renda sejam deduzidos do seu salário. Os montantes são dedutíveis, reduzindo assim o seu rendimento tributável. No entanto, na aposentadoria, as retiradas são tributadas à sua taxa de imposto de renda atual.

Por outro lado, não há dedução fiscal para contribuições a um Roth IRA. No entanto, as contribuições e ganhos podem ser retirados com isenção de impostos quando na aposentadoria.

Em um cenário perfeito, você usaria ambas as contas para reservar fundos que podem aumentar os impostos diferidos por anos. No entanto, antes de decidir sobre essa mudança, existem várias regras, limites de renda e limites de contribuição que você deve conhecer.

IRAs de Roth

Uma variação do tradicional contas individuais de aposentadoria (IRAs), um Roth IRA é criado por um indivíduo em uma empresa de investimento. Seu empregador não está envolvido.

Você controla seu Roth IRA e suas opções de investimento não são limitadas da maneira que as opções de investimento do plano 401 (k) normalmente são. Isso dá aos detentores de Roth IRA um maior grau de liberdade de investimento do que os funcionários que possuem planos 401(k) (mesmo que o taxas cobradas por 401(k)s são normalmente mais altas).

Em contraste com o 401(k), o dinheiro após impostos é usado para financiar um Roth IRA. Isso significa que você não recebe nenhuma dedução de imposto nos anos em que faz contribuições. No entanto, seu dinheiro cresce livre de impostos e nenhum imposto de renda é cobrado em distribuições qualificadas durante a aposentadoria.

Limites de Contribuição Roth IRA

Os limites de contribuição anual são muito menores com contas Roth IRA do que para 401(k)s. Para 2023, a contribuição anual máxima para um Roth IRA é:

• $ 6,500 se você tiver menos de 50 anos.
• $ 7,500 se você tiver 50 anos ou mais.

Limites de renda de Roth IRA

O Roth IRA limita suas contribuições com base na renda auferida. Em outras palavras, quanto você pode contribuir para um Roth IRA depende, em parte, de quanto você ganhou em um ano. Além do mais, o valor da contribuição permitida pode ser reduzido ou eliminado gradualmente, até que seja eliminado, dependendo da sua renda e situação de declaração de impostos (ou seja, solteiro ou casado). Os limites de renda mudam a cada ano.

2023

Indivíduos com status de declaração de imposto de solteiro podem fazer uma contribuição integral se sua renda anual for inferior a $ 138,000. Os valores das contribuições são reduzidos (eliminados gradualmente) se sua renda varia de US$ 138,000 a US$ 153,000. Se você ganhou mais de $ 153,000, não pode contribuir com nada para um Roth IRA.

Casais que declaram em conjunto podem fazer contribuições completas se ganharem menos de US$ 218,000. A faixa de eliminação gradual de renda é de $ 218,000 a $ 228,000.

2022

Esses são aumentos dos limites para 2022, que eram um valor reduzido para aqueles com renda entre US$ 129,000 e US$ 144,00 se você fosse solteiro, e entre US$ 204,000 e US$ 214,000 se você fosse casado. Se você ganhasse mais do que esses limites em 2022, não poderia contribuir para um Roth.

Retiradas de Roth IRA

Você pode retirar suas contribuições do Roth IRA a qualquer momento ou em qualquer idade sem incorrer em impostos ou penalidades. As retiradas de ganhos, no entanto, podem estar sujeitas ao imposto de renda e a uma multa de 10%, dependendo da sua idade e há quanto tempo você tem a conta.

É importante ressaltar que, ao contrário dos 401(k)s, os Roth IRAs não têm distribuição mínima necessária (RMD). Portanto, durante sua vida, você não precisa fazer saques de sua conta. Se não precisar do dinheiro na aposentadoria, pode deixar na conta, onde pode continuar crescer sem impostos para seus beneficiários.

Se você fizer saques, poderá evitar impostos e a penalidade se sua conta tiver pelo menos cinco anos e o saque for:

Se você não atender a essas diretrizes, poderá evitar a multa (mas não o imposto) se uma exceção qualificada se aplica.

Abaixo está um resumo dos prós e contras de Roth IRAs.

Planos 401 (k)

Nomeado após a seção 401(k) do Internal Revenue Code, um 401(k) é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Para contribuir para um 401(k), você designa uma parte de cada contracheque que deve entrar no plano. Essas contribuições ocorrem antes que o imposto de renda seja deduzido do seu salário. As contribuições são dedutíveis.

As opções de investimento entre os diferentes planos 401(k) podem variar muito, dependendo do provedor do plano. Normalmente, os planos oferecem uma combinação de fundos mútuos e fundos negociados em bolsa, que contêm uma cesta de títulos ou ações.

No entanto, não importa qual fundo (ou fundos) você escolha, nenhum ganho de investimento é tributado pelo Internal Revenue Service (IRS) até que os fundos sejam retirados (enquanto as retiradas de Roth IRA não são tributadas).

Notavelmente, os 401(k)s têm limites de contribuição muito mais altos do que os Roth IRAs.

401 (k) Limites de contribuição

Os limites de contribuição para 2023 são os seguintes:

• $ 22,500 se você tiver menos de 50 anos (até $ 20,500 em 2022)
• $ 30,000, que inclui um subsídio para um contribuição de recuperação de $ 7,500 extras se você tiver 50 anos ou mais. A contribuição de atualização aumentou de $ 6,500 em 2022, o que totalizou uma contribuição anual total de $ 27,000.

401 (k) Employer Match

No geral, os planos 401(k) são mais benéficos quando seu empregador oferece uma correspondência. Uma correspondência significa que os empregadores contribuem com dinheiro adicional para sua conta 401(k). A correspondência geralmente é uma porcentagem de sua contribuição, até uma certa porcentagem de seu salário.

Por exemplo, seu empregador pode igualar 50% de suas contribuições, até 6% de seu salário. A correspondência do empregador não conta para o seu limite de contribuição, mas o IRS limita o valor total que pode entrar em seu 401(k) a cada ano (suas contribuições mais a correspondência).

Para 2023 e 2022, o limites de contribuição combinados para um 401(k) são os seguintes.

2023

• $ 66,000 em contribuições totais, incluindo equiparação do empregador, se você tiver menos de 50 anos
• $ 73,500 se você tiver 50 anos ou mais, incluindo contribuições de recuperação
• 100% do seu salário

2022

• $ 61,000 em contribuições totais se você tiver menos de 50 anos
• $ 67,500 se você tiver 50 anos ou mais, incluindo a contribuição de recuperação de $ 6,500
• 100% do seu salário (se for menor que os limites em dólares)

401(k) e Impostos

Você obtém uma redução de impostos quando contribui para um 401(k). Isso porque você pode deduzir suas contribuições quando apresentar sua declaração de imposto de renda. Isso reduz sua renda tributável, o que pode economizar dinheiro.

Você pagará impostos após atingir a idade de aposentadoria e começar a fazer saques do plano. Esses saques são chamados distribuições e estão sujeitos a imposto de renda à sua taxa de imposto atual. Se você acha que sua renda será maior quando se aposentar, convém planejar com antecedência, pois toda a renda de suas distribuições será tributada.

401(k) Distribuições Mínimas Requeridas

Se você tiver um 401(k), terá que começar a fazer as distribuições mínimas exigidas (RMDs) em uma certa idade. Seu RMD é o valor mínimo que deve ser retirado a cada ano de sua conta 401(k) quando você estiver aposentado.

Em outras palavras, você não pode deixar todo o seu dinheiro em um 401(k). Se fizer isso, você incorrerá em uma multa de 50% de imposto sobre os valores do RMD que não foram retirados.

Você deve começar a fazer as distribuições mínimas exigidas até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que você completar 73 anos (idade 70½ se nascido antes de 1º de julho de 1949) ou o ano em que você se aposentar, o que ocorrer mais tarde.

Aqui está uma rápida olhada nos prós e contras dos planos 401(k).

Diferenças Chaves

Aqui está um resumo das diferenças entre Roth IRAs e 401(k)s.