Querida Liz: Eu e meus irmãos estamos pensando em vender um triplex. Foi-nos legado por nossa mãe quando ela morreu em 2007. Não há hipoteca e está totalmente ocupado. Se vendermos, minha esposa e eu (ambos com mais de 50 anos) receberíamos cerca de $ 200,000 e gostaríamos de minimizar o impacto fiscal. Nós possuímos nossa casa livre e limpa e não temos dívidas. Gostaríamos de usar essa sorte inesperada para ajudar nosso filho a comprar uma casa. Também daríamos um presente em dinheiro para nossa filha. Não temos interesse em comprar outra propriedade para investimento usando uma bolsa 1031. Alguma sugestão para minimizar nossa conta de impostos, dadas nossas circunstâncias?
Responda: Fale com um profissional de impostos, porque vender um imóvel alugado é mais complicado do que vender sua casa pessoal.
Você não é elegível para a exclusão de lucro de venda de casa de $ 250,000 por pessoa e, além de pagar o imposto sobre ganhos de capital, também enfrenta um imposto de recaptura de depreciação de 25%. (Depreciação é a quantidade de desgaste que você baixou durante a posse da propriedade; o IRS exige que você pague essa redução de impostos quando vender.)
Um grande ganho de capital pode afetar outras áreas de suas finanças, como os prêmios do Medicare, e o profissional também pode ajudá-lo a planejar isso.
A Troca 1031 permitiria que você diferisse os impostos sobre uma propriedade alugada comprando uma propriedade substituta semelhante.
Outra solução seria manter a propriedade, continuar desfrutando da renda do aluguel e deixar sua parte para seus filhos quando você morrer. Sua parte receberá um aumento favorável na base de cálculo para que seus herdeiros não devam impostos sobre os ganhos de capital ocorridos durante sua propriedade. Eles também não enfrentarão o imposto sobre a recaptura de depreciação que você deveria.
Mas isso obviamente não é uma boa solução se você não quiser mais ser um proprietário ou quiser o dinheiro. Nesse caso, o profissional de impostos pode ajudá-lo a contabilizar adequadamente os custos de venda, honorários advocatícios e despesas de melhoria que podem reduzir o impacto fiscal e pode sugerir outras maneiras de gerenciar sua conta de impostos.
Abrindo um IRA para um cônjuge aposentado
Querida Liz: Os IRAs conjugais são uma boa ideia para um casal quando um dos cônjuges está aposentado, mas o outro está trabalhando? Tenho 63 anos e trabalho em tempo integral. Meu marido tem 76 anos e é aposentado. Eu tenho um Roth IRA; ele não. Contribuo com o valor máximo para o meu IRA. Se criarmos um IRA conjugal para ele, poderíamos contribuir como se fosse um Roth IRA normal?
Responda: Sim. Normalmente, as pessoas devem ter rendimentos auferidos - como ordenados, ordenados, comissões, gorjetas ou rendimentos de trabalho por conta própria - para contribuir para uma IRA ou um Roth IRA. Se você é casado e trabalha, pode contribuir até o valor máximo em nome de um cônjuge que não trabalha. Em 2023, a contribuição máxima para pessoas com 50 anos ou mais é de $ 7,500. Contanto que você ganhe pelo menos $ 15,000 ($ 7,500 vezes dois), você pode maximizar ambas as contas.
A propósito, não há nenhuma conta especial de “IRA conjugal”. Basta abrir um IRA regular ou Roth IRA em seu nome.
Entradas e saídas de HELOCs
Querida Liz: Temos uma linha de crédito de home equity por meio de nossa cooperativa de crédito. Eu tenho pago de forma muito agressiva e será pago em dois meses. Essa é a nossa única dívida. Eu estava pensando em deixar um pequeno saldo ($ 100). Custaria $ 7.50 por ano para ter o empréstimo disponível, mas teríamos acesso imediato a $ 200,000 sem burocracia, etc. O que você acha?
Responda: Entre em contato com sua cooperativa de crédito e pergunte se é necessário manter um saldo para manter a linha de crédito aberta, pois normalmente não é assim.
Você deve saber, no entanto, que os HELOCs normalmente têm duas fases: um período de “saque” de cinco a 10 anos, durante o qual você pode emprestar e pagar a linha tanto quanto faria com um cartão de crédito, seguido por um período de reembolso de 10 a 20 anos durante os quais você paga qualquer valor ainda devido. Você normalmente não pode sacar dinheiro adicional durante o período de reembolso.
Se o seu HELOC estiver próximo da fase de pagamento, você pode substituí-lo por um novo HELOC que você deixa aberto e sem uso para emergências. Os custos de fechamento geralmente variam de 2% a 5% do valor do empréstimo, embora alguns credores descontem essas taxas.
Liz Weston, Planejadora Financeira Certificada, é colunista de finanças pessoais da Carteira Nerd. As perguntas podem ser enviadas para ela em 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário “Contato” em asklizweston. com.
Esta história foi originalmente publicada em Los Angeles Times.
Fonte: https://finance.yahoo.com/news/selling-rental-property-tax-consequences-130037625.html