Senado aprova projeto de lei para aumentar idade para RMDs para 75 anos

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O Comitê de Finanças do Senado avançou na quarta-feira um projeto de lei que aumentaria a idade para as distribuições mínimas exigidas das contas de aposentadoria para 75 anos, juntamente com outras disposições destinadas a fortalecer a segurança da aposentadoria dos americanos.

O Enhancing American Retirement Now (EARN) Act é metade da versão do Senado do SECURE Act 2.0, a legislação de aposentadoria que a Câmara dos Deputados aprovou em março. A outra metade, chamada RISE & SHINE Act, saiu do Comitê de Saúde, Educação, Trabalho e Pensões do Senado no início deste mês. Parte do trabalho dos legisladores agora é reconciliar essas versões e concordar com uma versão final do que se tornaria o segundo maior projeto de lei de aposentadoria em menos de três anos, um sucessor do SECURE Act do final de 2019.

É improvável que a legislação avance para votação antes do plenário do Senado, já que restam relativamente poucos dias legislativos no ano para a agenda já lotada da Câmara, disse Paul Richman, chefe de governo e assuntos políticos do Insured Retirement Institute. Em vez disso, o caminho mais provável para a aprovação é que os membros dos comitês da Câmara e do Senado trabalhem juntos nos bastidores para elaborar um projeto de lei que seja anexado a outra legislação que deve ser aprovada até o final do ano, como um projeto de lei de gastos.

“Agora, temos uma estrutura do que poderia entrar na conta final”, disse Richman. Embora a aprovação não seja garantida, o forte apoio bipartidário da legislação aumenta a probabilidade de sucesso, observou ele. 

Os próximos legisladores precisam concordar com os detalhes. Por exemplo, o EARN Act aumentaria a idade para distribuições mínimas exigidas para 75, dos atuais 72, em vigor após 2031, enquanto a versão da Câmara exige uma abordagem mais faseada que aumentaria a idade para 75 até 2033. 

Aqui estão outras disposições importantes incluídas na Lei EARN:

• Permitir que os empregadores forneçam contribuições correspondentes ao 401(k) e outros planos de aposentadoria com isenção de impostos para pagamentos de empréstimos estudantis dos funcionários como se esses pagamentos fossem contribuições de aposentadoria, em vigor após 2023. 

• Exigir que contribuições de recuperação para um plano de aposentadoria do empregador para poupadores com mais de 50 anos sejam feitas como contribuições Roth após impostos, em vigor após 2023. 

• Permitir que participantes com idades entre 60 e 63 anos contribuam com US$ 10,000 adicionais em contribuições de atualização para os planos 401(k), indexados pela inflação, em vigor após 2024. 

• Exigir que um empregador com um plano 401(k) permita que funcionários de meio período com pelo menos 500 horas de serviço em dois anos consecutivos participem do plano, a partir de 2022 (abaixo de três anos consecutivos, conforme descrito na Lei de Segurança).

“Não há nada lá que mude o mundo, mas há essas pequenas mudanças que podem ter um efeito incrementalmente benéfico”, disse Michael Kreps, co-presidente do grupo de serviços de aposentadoria do Groom Law Group. “Parece-me um bom governo.”

Escreva para Elizabeth O'Brien em [email protegido]