Q .: Caro Dan, Temos cerca de US$ 45,000 em perdas de curto e longo prazo este ano em nossas contas de corretagem. A melhor jogada é vender algumas de nossas posições de ações positivas em nossas contas de corretagem para compensar essas perdas? estamos fazendo um Conversão de Roth e precisamos levantar capital para pagar impostos de qualquer maneira, então achamos que essa é a melhor jogada. Essa é a estratégia certa?
UMA.: Você é inteligente para pensar sobre isso. Essas perdas têm valor e apenas vender porque há perdas que compensariam os ganhos pode não ser sensato. Já vi muitas pessoas tomarem decisões motivadas por impostos que foram escolhas abaixo do ideal para seus portfólios ou estratégias de planejamento financeiro
Você disse que precisará levantar algum dinheiro para pagar os impostos de uma conversão. Essa é uma razão decente para vender algumas de suas participações. Pagar os impostos da conta de corretagem em vez de reter a conversão é normalmente melhor porque maximiza o valor que reside na conta Roth.
Outra razão decente para vender é se você tem uma participação que não quer mais. Este pode ser um bom momento para fazer isso.
Independentemente disso, você pode não querer vender tanto a ponto de compensar toda a perda, porque US$ 3,000 da perda podem compensar a renda comum. Em todos os níveis de rendimentos, a taxa de imposto aplicada aos rendimentos ordinários é superior à das mais-valias. Essa diferença motiva muitas pessoas a ter perdas, mas não ganhos.
Se sua renda tributável estiver abaixo de US$ 83,350 para 2022 (US$ 41,675 para contribuintes individuais), você deve pensar em vender apenas o que precisa para os impostos e somente se essa for a única maneira de obter o dinheiro para pagar o imposto. Na medida em que sua renda tributável estiver abaixo de US$ 83,350, os ganhos de longo prazo não são tributáveis, portanto, incorrer em ganhos desperdiça a perda.
As conversões de Roth geram renda ordinária. Ao não compensar todas as perdas com ganhos, você pode converter até US$ 3,000 a mais sem impostos adicionais. Se você planeja fazer mais conversões, vender apenas o que você precisa para impostos pode permitir mais US$ 3,000 no próximo ano ou nos próximos anos, levando a perda não utilizada.
Sua perda provavelmente não durará 15 anos ($ 45,000/$ 3,000), mas pode ajudar um pouco em alguns desses anos. Quanto maior a sua faixa de imposto, mais valiosa a perda se torna, independentemente de como você a usa.
Há muitas outras reviravoltas que isso pode levar, então eu o encorajo a discutir as consequências de curto e longo prazo de qualquer transação com seu consultor fiscal.
Se você tem uma pergunta para Dan, por favor envie um email para ele com 'MarketWatch Q&A' na linha de assunto.
Dan Moisand é um planejador financeiro na Moisand Fitzgerald Tamayo atendendo clientes em todo o país a partir de escritórios em Orlando, Melbourne e Tampa, Flórida. Seus comentários são apenas para fins informativos e não substituem um aconselhamento personalizado. Consulte o seu Profissional certificado de planejador financeiro sobre o que é melhor para você. Algumas perguntas do leitor são editadas para auxiliar a apresentação do assunto.
Fonte: https://www.marketwatch.com/story/should-i-do-a-roth-conversion-to-offset-stock-losses-11668187190?siteid=yhoof2&yptr=yahoo