Você deve converter um IRA para Roth depois de completar 60 anos?

Poupadores de aposentadoria que convertem contas de aposentadoria antes de impostos, como IRAs, para Roth IRAs após impostos depois de atingir a idade de 60 anos pode continuar a aumentar os fundos isentos de impostos e, em seguida, fazer saques na aposentadoria sem pagar impostos. Eles evitam multas por retirada antecipada e também não precisam fazer as distribuições mínimas exigidas (RMDs), que podem aumentar seus impostos pós-aposentadoria. No lado negativo, eles terão que pagar uma pesada conta de impostos quando converterem e depois esperar cinco anos para fazer saques isentos de impostos. UMA conselheiro financeiro pode fornecer informações e orientações valiosas à medida que você considera o que fazer com seu IRA.

Noções básicas de conversão de Roth IRA

A diferença entre um Roth IRA e outros tipos de IRAs é que a conta Roth é financiada com dólares após impostos. Isso significa que você paga impostos sobre os fundos antes de contribuir com eles para o Roth e não pode deduzir as contribuições de sua renda tributável. No lado positivo, o dinheiro no Roth cresce livre de impostos e você pode sacar fundos depois de se aposentar sem pagar impostos.

Você pode converter fundos em contas IRA antes de impostos para um Roth IRA. Isso inclui IRAs tradicionais, SEP IRAs e IRAs simples.

Quando você converter dinheiro antes de impostos em um IRA regular para um Roth IRA, você tem que pagar impostos sobre ele à sua taxa atual. Isso pode resultar em uma grande conta de impostos para o ano quando você faz uma conversão de Roth. O valor da conversão é tratado como renda regular, o que pode levá-lo a uma faixa de imposto mais alta.

Uma conversão Roth IRA pode valer a pena por alguns motivos. Em primeiro lugar, pode contornar os limites de renda que limitam as conversões de Roth para contribuintes de maior renda. A maioria dos contribuintes pode contribuir com até $ 6,000 para um Roth em 2021. Mas os limites de contribuição são mais baixos para os contribuintes de maior renda e, depois de certo ponto, nenhuma contribuição Roth é permitida.

Por exemplo, em 2021, para contribuintes casados ​​que arquivam conjuntamente, as contribuições permitidas de Roth começam a ser eliminadas em receita bruta ajustada modificada (MAGI) de US$ 198,000. Acima de $ 208,000 em MAGI, os contribuintes não podem fazer contribuições de Roth.

História continua

No entanto, não há limites para conversões. Um contribuinte com um IRA antes de impostos pode converter qualquer quantia de fundos em um ano em um Roth IRA.

Roth IRAs também estão isentos de distribuições mínimas exigidas (RMD). Esses saques obrigatórios das contas de aposentadoria começam aos 72 anos e podem criar uma carga tributária sobre os aposentados abastados. Mas os proprietários de Roth não precisam fazer RMDs enquanto viverem. Isso torna os Roth IRAs particularmente úteis por deixar heranças.

Tenha em mente que onde você planeja se aposentar é outro fator a considerar quando se trata de conversões de Roth IRA. Se você prevê a mudança após a aposentadoria para um estado com alto imposto de renda, uma conversão provavelmente faz mais sentido do que se você estiver se aposentando para um estado com imposto de renda baixo ou nenhum.

Benefícios da conversão após 60

Roth IRAs são populares entre os poupadores mais jovens que antecipam estar em suportes fiscais mais tarde em suas vidas profissionais. No entanto, eles também podem ser úteis para contribuintes com mais de 60 anos. Uma razão é que os contribuintes na faixa dos 60 anos podem estar ganhando menos do que em seus anos de pico, de modo que o imposto de renda de uma conversão do Roth IRA é menor.

Para aqueles com ativos de aposentadoria substanciais e que esperam receber benefícios de pensão além da Previdência Social, os RMDs de um IRA regular também podem colocá-los em uma faixa de imposto mais alta após a aposentadoria. Portanto, a conversão para um Roth IRA agora pode, ao custo de pagar alguns impostos hoje, reduzir a carga tributária pós-aposentadoria.

Desvantagens da conversão após 60

Ter que pagar uma grande parte dos impostos hoje é o grande desincentivo à conversão de Roth. Outra desvantagem potencial é que as contas da Roth precisam ser abertas por cinco anos para evitar o pagamento de impostos sobre saques. Após os 59.5 anos, os saques não estão sujeitos à penalidade de 10% que pode ser cobrada em saques antecipados. Mas o imposto de renda ainda é devido, mesmo para aqueles com mais de 60 anos.

Existe uma maneira de contornar isso. Os proprietários de Roth IRA podem evitar pagando impostos em saques se esperarem cinco anos após a conversão antes de sacar os fundos convertidos. O mesmo se aplica a quaisquer ganhos em fundos convertidos, exceto que, além de ter que pagar impostos ao retirar ganhos antes de cinco anos, os proprietários do Roth IRA também devem uma multa de 10% dos ganhos retirados.

As conversões de Roth IRA não são recomendadas para todos os poupadores. Por exemplo, muitos aposentados terão rendimentos mais baixos do que quando estavam trabalhando. Para eles, provavelmente é melhor usar um IRA regular e pagar impostos ao retirar fundos, Da mesma forma, as conversões de Roth IRA podem não fazer muito sentido se um contribuinte pretende deixar ativos em um IRA regular para uma caridade.

Finalmente, o processo de conversão de um IRA regular em um Roth IRA não pode ser desfeito. Um contribuinte que não tenha certeza de que o imposto de renda pós-aposentadoria será menor do que é hoje pode querer pensar duas vezes antes de fazer uma conversão.

ponto de partida

Para os contribuintes que antecipam uma taxa de imposto mais alta após a aposentadoria, a conversão de um IRA regular em um Roth IRA após os 60 anos pode ajudar a reduzir sua carga tributária total ao longo do tempo. As conversões de Roth IRA permitem que os ganhos cresçam sem impostos e evitam a necessidade de fazer retiradas necessárias que aumentam os custos fiscais pós-aposentadoria. As conversões de Roth IRA têm o custo de pagar impostos sobre fundos convertidos agora, e não mais tarde, no entanto. Além disso, os fundos convertidos após os 60 anos devem ser deixados na conta por cinco anos antes de poderem ser retirados sem impostos.

Dicas para a aposentadoria

• Decidir se deve ou não converter ativos regulares do IRA em um Roth IRA exige uma avaliação cuidadosa de sua situação financeira e fiscal. É aí que um consultor financeiro pode ser inestimável. Encontrar um consultor financeiro qualificado não precisa ser difícil. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com até três consultores financeiros em sua área, e você pode entrevistar seus pares de consultores sem nenhum custo para decidir qual é o certo para você. Se você estiver pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir suas metas financeiras, comece agora.

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