Isso pode tornar seus prêmios do Medicare ainda mais altos. Veja como evitar o IRMAA.

Este ano, os IRMAAs atingiram indivíduos com renda bruta ajustada modificada de mais de US$ 91,000, e para casais, mais de US$ 182,000. Em vez de pagar o prêmio anual padrão do Medicare de $ 2,041.20, os indivíduos de alta renda estão pagando de $ 3,006 a $ 7,874.40. Os casais podem pagar o dobro.

A cada ano, as cobranças do Medicare são redefinidas com base na renda que as pessoas relataram dois anos antes. Mesmo os aposentados que nunca tiveram problemas podem ser pegos de surpresa por um IRMAA após um ano de renda excepcionalmente alta.

Ignorância não é felicidade nesses casos. Muitas vezes, as pessoas podem fazer ajustes de renda antes do final do ano para evitar um limite do IRMAA, como vender investimentos perdedores para compensar ganhos de capital. Cortar a renda em apenas um centavo pode cortar quase US$ 1,000 dos prêmios anuais do Medicare de um indivíduo nos níveis mais baixos e milhares nos níveis mais altos.

Os aposentados devem ficar atentos a possíveis picos de renda. Puxar uma grande quantia de dinheiro de uma conta de aposentadoria individual em um determinado ano para comprar um carro, pagar uma viagem ou uma conversão de Roth pode empurrá-los para além do limite do IRMAA.

O planejamento para evitar o IRMAA deve começar aos 60 anos e continuar anualmente porque a declaração de impostos de cada ano é importante, diz Newport Beach, Califórnia, contador público certificado Robert Klein. A quantidade de renda que os idosos ganham aos 63 anos determinará seu prêmio quando completarem 65 anos, ano em que muitos aposentados iniciam o Medicare.

Quando uma pessoa atinge a idade de 72 anos, evitar o IRMAA fica mais difícil por causa das distribuições mínimas exigidas, ou RMDs, dos IRAs. Muito antes de uma pessoa completar 72 anos, os planejadores financeiros tentam fazer com que os clientes reduzam os saldos por meio de conversões Roth, de modo que os RMDs anuais tenham menos probabilidade de empurrar uma pessoa além do limite do IRMAA.

Qualquer dinheiro movido de IRAs é tributado como receita no ano em que é convertido. Mas pequenas conversões feitas ao longo de muitos anos podem restringir o impacto do imposto em qualquer ano e, uma vez que o dinheiro seja colocado em um Roth, ele ficará imune aos RMDs. Qualquer dinheiro retirado é isento de impostos.

Isso pode ser duplamente importante para uma viúva ou viúvo depois que o cônjuge morre. Considere um casal que está fazendo RMDs depois dos 72 anos e nunca se preocupa com os IRMAAs porque a renda de pensões, previdência social e outras fontes ficou um pouco abaixo do limite de US$ 182,000 do IRMAA para casais. Então, um cônjuge morre. O sobrevivente será tributado como pessoa solteira e pagará multas da IRMAA se a renda exceder $ 91,000.

A boa notícia: as pessoas podem registrar um formulário SSA-44 na Administração do Seguro Social para relatar um “evento de mudança de vida”, como a morte de um cônjuge, divórcio ou interrupção do trabalho. Se aprovado, isso aliviará ou reduzirá o IRMAA por um ano.

Uma das maneiras mais simples de cortar a renda da aposentadoria e evitar IRMAAs é começar a doar para caridade diretamente dos IRAs a partir dos 70 anos e meio, diz Greg Geisler, CPA e professor de contabilidade clínica da Universidade de Indiana. Essas distribuições diretamente para instituições de caridade não contarão como receita. Aos 72 anos, essas contribuições diretas dos IRAs podem ser contadas como distribuições mínimas exigidas sem gerar impostos.

O tempo é importante, diz Geisler. Para contar para um RMD, a contribuição de caridade deve ser feita antes da retirada anual exigida pelo IRA. Se uma pessoa já recebeu um RMD para 2022, Geisler sugere esperar até janeiro para fazer a contribuição de caridade e contá-la para o ano fiscal de 2023.

Os aposentados muitas vezes não conseguem perceber que as escolhas de estilo de vida podem empurrá-los para um IRMAA. Um erro comum: uma venda de casa mal programada.

Klein aponta para um casal que decidiu vender sua antiga casa este ano. Ambos tinham 63 anos, ano que determina seus prêmios do Medicare aos 65 anos. O casal o vendeu por $ 1.5 milhão e teve um ganho tributável de $ 600,000. Esse ganho, junto com $ 200,000 em outras receitas, os catapultou para o topo da faixa IRMAA. Eles provavelmente pagarão cerca de $ 9,500 em prêmios adicionais do Medicare como resultado da venda da casa.

É baseado em uma explosão de receita de um ano, portanto, pode não haver IRMAA após esse ano. Outras decisões de habitação podem acabar gerando cobranças do IRMAA ano após ano.

O planejador financeiro Peter Murphy, de Santa Fe, NM, tinha clientes que estavam fazendo grandes saques anuais de seu IRA para pagar suas hipotecas e sendo atingidos por cobranças do IRMAA.

Murphy sugeriu que vendessem outros investimentos para pagar a hipoteca. A venda desencadearia grandes IRMAAs, mas seria um sucesso de um ano. “Um grande ano ruim é melhor do que a morte por 1,000 cortes”, diz ele.

As perdas de investimento deste ano oferecem oportunidades para evitar IRMAAs.

Distribuições tributáveis ​​de fundos mútuos podem lançar uma pessoa acima de um limite IRMAA. Leawood, Kan., O planejador financeiro Mike Wren tinha um cliente com participações em fundos mútuos que provavelmente criariam problemas IRMAA nos próximos anos. “Vendê-los resultaria em grandes ganhos, mas mantê-los significa um campo minado todo mês de dezembro, porque nunca sabemos como será a distribuição”, diz Wren.

O cliente vendeu os fundos este ano e evitou impostos sobre ganhos de capital porque compensou o ganho vendendo outros investimentos e registrando perdas.

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