Este movimento pode economizar muito em impostos RMD

Ações e títulos sofreram uma surra este ano, mas isso pode criar uma oportunidade de economizar muito em impostos para aposentados que não precisam de suas distribuições mínimas exigidas (RMDs) para viver. Em outras palavras, há um movimento simples que você pode fazer para limitar o que deve ao governo federal em um RMD de sua conta de aposentadoria individual (IRA) ou 401(k). Considere trabalhar com um conselheiro financeiro enquanto você trabalha para colocar uma tampa nos impostos que você paga.

Uma cartilha sobre RMDs

RMDs são retiradas que você precisa fazer da maioria dos planos de aposentadoria (excluindo IRAs de Roth) quando você completar 72 anos (ou 70.5 se você nasceu antes de 1º de julho de 1949). O valor que você deve sacar depende do saldo da sua conta e da sua expectativa de vida, conforme definido pelo IRS.

Para calcular seu RMD, comece acessando o site da Receita Federal e acesse a Publicação 590 da Receita Federal. Este documento tem a Tabelas RMD que você usará para calcular seu RMD. Então, siga os seguintes passos:

• Localize sua idade na tabela de vida útil uniforme do IRS

• Encontre o “fator de expectativa de vida” que corresponde à sua idade

• Divida o saldo da sua conta de aposentadoria em 31 de dezembro do ano anterior pelo seu fator de expectativa de vida atual

A oportunidade

Morningstar explica como aposentados que não precisam de seus RMDs para viver e que tiveram perdas em contas com vantagens fiscais podem proteger ganhos de capital do IRS. A chave é uma transferência em espécie. Esse tipo de transferência significa simplesmente que você move títulos de uma conta para outra conta como está. Pode ser de uma conta de corretagem tributável para outra conta. Ou pode ser de uma conta com vantagens fiscais, como um IRA, 401(k), 403(b) ou SEP IRA, em uma conta de corretagem tributável. Não há venda de títulos e uso dos recibos para comprar novos. Você está mantendo os títulos e apenas mudando onde eles estão sendo “alojados”.

Para fins de proteção de ganhos de capital em contas com vantagem fiscal do IRS, a transferência em espécie específica em vista é de uma conta com vantagem fiscal para uma conta de corretagem tributável.

História continua

Veja como funciona

Suponha que você esteja na faixa de imposto de 32% e tenha que vender US $ 50,000 de um título deprimido de seu IRA para cumprir seu RMD – e você não precisa do RMD para viver. Você usa um fundo do mercado monetário ou uma conta do mercado monetário para pagar os impostos sobre esses US$ 50,000, o que equivale a US$ 16,000. Alguns anos depois, essas ações, que você manteve em seu IRA, sobem para $ 80,000 e você as vende. Você deve impostos a uma taxa de 32% sobre os $ 80,000, o que equivale a uma conta de imposto de $ 25,600.

Mas agora suponha que, em vez de manter essas ações, que caíram no primeiro semestre de 2022 para US $ 50,000 em seu IRA, você faz uma transferência em espécie dessas ações deprimidas para uma conta de corretagem tributável. Você paga a conta de imposto de $ 16,000 do seu RMD com um fundo do mercado monetário ou conta do mercado monetário. Alguns anos depois, essas ações deprimidas sobem para US$ 80,000 e você as vende de sua conta de corretagem. Agora, em vez de pagar um imposto de 32% sobre o valor total (US$ 80,000), você deve o imposto de ganho de capital de 15% sobre a valorização, que chega a US$ 4,500 (15% de US$ 30,000).

Em outras palavras, você evitou US$ 21,100 em impostos (US$ 25,600 menos US$ 4,500).

ponto de partida

Às vezes, um mercado em baixa pode ser seu amigo. Por exemplo, se você é um aposentado que não precisa de seus RMDs para viver e tem títulos em uma conta com vantagem fiscal que perdeu valor, considere transferi-los para uma conta de corretagem tributável. Dessa forma, depois que eles se recuperarem em valor, você pagará apenas um mais-valias fiscais sobre o valor apreciado. Se você mantiver esses títulos em sua conta com vantagem fiscal e depois vendê-los depois que eles recuperarem seu valor, terá que pagar imposto de renda à sua alíquota normal, o que acaba sendo muito mais do que se você tivesse feito uma transferência em espécie desses títulos em uma conta de corretagem tributável.

Dicas sobre impostos

• O planejamento tributário é um elemento-chave no planejamento financeiro, então considere trabalhar com um conselheiro financeiro para fazer os movimentos mais fiscais. A ferramenta gratuita do SmartAsset combina você com até três consultores financeiros que atendem sua área, e você pode entrevistar seus pares de consultores sem nenhum custo para decidir qual é o certo para você. Se você estiver pronto para encontrar um consultor que possa ajudá-lo a atingir suas metas financeiras, comece agora.

• Use o SmartAsset gratuitamente calculadora de impostos para obter uma estimativa rápida do que você deve ao governo federal.

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