O que é um Spousal Roth IRA e como funciona?

O que é um cônjuge Roth IRA?

Normalmente, os indivíduos precisam ganhar renda para contribuir para uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) ou um Roth IRA. No entanto, se você é casado, você pode usar um Roth IRA conjugal para aumentar seu potencial de poupança para a aposentadoria - mesmo que apenas um dos cônjuges trabalhe por salário.

Um IRA é uma excelente ferramenta para poupança de aposentadoria. Essas contas foram introduzidas em meados da década de 1970 como uma forma de ajudar os trabalhadores a economizar para a aposentadoria e reduzir sua renda tributável.

Não é nenhuma surpresa, portanto, que você deva ter renda de um trabalho para contribuir - e aproveitar o benefício fiscal - de um IRA. De acordo com Internal Revenue Service (IRS) regras, você precisa ter “compensação tributável” para contribuir para um tradicional ou Roth IRA.

Apesar disso, ainda há uma maneira de os cônjuges terem seus próprios IRAs, mesmo que não trabalhem por salário.

Entendendo um cônjuge IRA

Um cônjuge IRA é um tipo de estratégia de poupança de aposentadoria que permite que um cônjuge que trabalha contribua para um IRA em nome de um cônjuge não trabalhador. Normalmente, um indivíduo deve ter ganho renda para contribuir para um IRA, mas o IRA conjugal é uma exceção, pois o cônjuge que não trabalha pode ter pouca ou nenhuma renda.

O que conta como compensação tributável?

Existem duas maneiras de obter uma compensação tributável: trabalhar para alguém que lhe paga ou possuir um negócio (ou fazenda). A compensação tributável inclui o seguinte:

Os seguintes tipos de rendimento não contam como compensação tributável:

• Ganhos e lucros da propriedade
• Interesse e dividendos de investimentos
• Pensão or anuidade rendimentos de capitais
• Remuneração diferida
• Renda de certas parcerias
• Quaisquer valores que você exclui da renda

Sua renda auferida deve corresponder ou exceder sua contribuição para o IRA. Para 2022, você pode contribuir com até $ 6,000 (aumentando para $ 6,500 em 2023) ou $ 7,000 se você tiver 50 anos ou mais (aumentando para $ 7,500 em 2023). Portanto, para fazer a contribuição total, você precisa de pelo menos US$ 6,000 (ou US$ 7,000) de renda auferida (aumentando para US$ 6,500 ou US$ 7,500 em 2023). Se ganhar menos, pode contribuir com o valor que ganhou.

Exceção de IRA do Cônjuge

Você pode contribuir para um IRA conjugal em nome de um cônjuge que não tenha rendimentos auferidos. Para fazer isso, você deve ter renda suficiente para cobrir ambas as contribuições. Para contribuir totalmente para ambos os IRAs em 2022, sua renda teria que ser de pelo menos US$ 12,000, ou US$ 14,000 se ambos tiverem 50 anos ou mais (aumentando para US$ 13,000 em 2023, ou US$ 15,000 se ambos tiverem 50 anos ou mais) .

Lembre-se de que os IRAs são contas individuais (portanto, o Individual no IRA). Como tal, um IRA conjugal não é uma conta conjunta. Em vez disso, cada um de vocês tem seu próprio IRA - mas apenas um cônjuge financia os dois.

Para tirar proveito de um IRA conjugal, você deve ser casado e seu status de declaração de impostos deve ser casado arquivando em conjunto. Você não pode fazer uma contribuição do cônjuge para um IRA se você arquivo separadamente.

Benefícios de um cônjuge IRA

Um cônjuge IRA é uma excelente maneira para um cônjuge que não trabalha para pagar para economizar para a aposentadoria. Sem a exceção do IRA conjugal, os cônjuges sem renda auferida poderiam ter problemas para encontrar uma maneira com vantagens fiscais de economizar para a aposentadoria.

Se um dos cônjuges já esgotou suas próprias contribuições para o IRA, pode ser uma grande oportunidade para os casais aumentarem suas vantagens fiscais planejamento de aposentadoria.

Seu cônjuge pode nomeá-lo como o beneficiário do cônjuge IRA. Mas uma vez que você começa a contribuir para a conta, o dinheiro é do seu cônjuge. Isso se torna importante se você se separar ou se divorciar no futuro.

Um IRA conjugal permanece intacto, mesmo que o cônjuge sem renda comece a receber pagamento pelo trabalho. Nesse caso, eles ainda podem contribuir para o IRA, de acordo com as regras regulares do IRA.

Um IRA conjugal é um IRA tradicional ou Roth?

Um IRA conjugal é um IRA comum criado em nome do cônjuge. Você pode configurá-lo como um tradicional ou um Roth IRA.

A maior diferença entre os dois IRAs é quando você obtém a redução de impostos. Com um IRA tradicional, você deduza suas contribuições agora e pague impostos mais tarde quando receber distribuições.

Com Roth IRAs, no entanto, não há redução de impostos inicial. Mas suas contribuições e ganhos cresça isento de impostos e distribuições qualificadas também são isentas de impostos. Há outras diferenças também. Abaixo está um rápido resumo.