O examinador independente no caso de falência do credor de criptomoedas Celsius alegou que a empresa falhou em estabelecer controles contábeis e operacionais “suficientes” no manuseio de fundos de clientes.
em um ínterim Denunciar lançado em 19 de novembro, o examinador Shoba Pillay fez uma série de observações duras em sua investigação nomeada pelo tribunal sobre a plataforma de empréstimo de criptomoeda falida.
Uma das principais revelações no relatório de Pillay foi que o programa “Custódia” da Celsius foi lançado “sem controles contábeis e operacionais suficientes ou infraestrutura técnica”, o que permitiu que deficiências nas carteiras de custódia fossem financiadas por suas outras participações.
“[…] nenhum esforço foi feito para segregar ou identificar separadamente quaisquer ativos associados às contas Retenções, que foram misturados nas carteiras principais.”
Quando foi lançado em 15 de abril, o programa Custody da Celsius permitia aos usuários transferir, trocar e usar moedas como garantia de empréstimo. Ele foi introduzido depois que a empresa recebeu ordens dos reguladores de segurança de Nova Jersey para criar um produto que se distinguisse do produto “Earn” da Celsius, que recebe recompensas.
Essa mistura de carteiras significa que agora há incerteza sobre quais ativos pertenciam ao cliente no momento do pedido de falência, disse Pillay, observando:
“Como resultado, os clientes agora enfrentam incertezas sobre quais ativos, se houver, pertenciam a eles a partir do pedido de falência.”
O relatório provisório também esclareceu o que forçou a plataforma de empréstimo a interromper os saques em 12 de junho.
Pillay disse que o ponto de ruptura ocorreu em 11 de junho, quando as carteiras de custódia dos clientes ficaram sem fundos. Em 24 de junho, caiu mais 24%, para US$ 50.5 milhões em subfinanciamento.
A revelação vem como um arquivamento com o tribunal de falências de Nova York na semana passada afirma que os clientes da Celsius devem entrar com ações contra a Celsius até 3 de janeiro de 2023 para serem elegíveis para distribuições do caso.
No entanto, os clientes que concordarem com o agendamento de sinistros da Celsius não precisam apresentar comprovante de sinistro, segundo para uma postagem no Twitter de Celsius em 20 de novembro.
Relacionado: Processos de falência da Celsius mostram complexidades em meio à esperança de recuperação em declínio
Pillay disse que os programas de custódia e retirada da Celsius foram criados em curto prazo após “intensa pressão regulatória” do Bureau of Securities de Nova Jersey, que iniciou uma investigação sobre se as contas “Ganhos” da Celsius constituíam valores mobiliários de acordo com as leis de valores mobiliários dos EUA em meados de 2021. .
Outras insuficiências contábeis destacadas no relatório incluem uma revelação de que a Celsius, fundada em 2017 por Alex Mashinsky e Daniel Leon, não começou a rastrear seu balanço até depois desse confronto com os reguladores em maio. 2021, que então usou o Planilhas Google.
O colapso do ecossistema Terra foi um dos principais fatores que levaram aos problemas financeiros da Celsius em maio. 2022, que viu sua moeda nativa, Luna Classic (LUNC), anteriormente LUNA, e a stablecoin algorítmica da rede TerraClassicUSD, USTC — anteriormente TerraUSD (UST) — caiu ao norte de 98% em valor.
Celsius também estabelecido em 20 de novembro que sua próxima data no tribunal está marcada para 5 de dezembro, onde planejam avançar nas discussões sobre suas contas de Custódia e Retenção, entre outros assuntos.
Fonte: https://cointelegraph.com/news/celsius-had-insufficient-accounting-and-operational-controls-says-examiner