Examinador: os controles contábeis e operacionais da Celsius eram 'insuficientes'

No caso de falência envolvendo o credor de criptomoedas Celsius, o examinador independente afirma que a empresa não estabeleceu controles contábeis e operacionais “adequados” no manuseio do dinheiro do cliente. Essas alegações são baseadas no fato de que a empresa falhou em estabelecer controles contábeis e operacionais “adequados”. O examinador fez essas acusações em seu relatório.

Em um relatório inicial que foi divulgado em 19 de novembro pelo tribunal que atribuiu ao Examiner Shoba Pillay a tarefa de investigar o site de empréstimo de bitcoin, o Examiner Shoba Pillay levantou várias questões críticas sobre o site que não está mais em operação.

Uma das admissões mais chocantes feitas no relatório de Pillay foi o fato de que o programa de Custódia da Celsius foi iniciado “sem contabilidade adequada e controles operacionais ou infraestrutura tecnológica”. Esta foi uma das descobertas mais importantes feitas na investigação. Com isso, a corporação conseguiu compensar a escassez em sua carteira de Custódia com dinheiro de seus outros ativos.

Quando o programa Custódia foi lançado em 15 de abril, os usuários da plataforma Celsius puderam transferir moedas entre si, trocá-las e utilizá-las como garantia para empréstimos.

Como as carteiras do cliente estavam embaralhadas, agora é difícil estabelecer quais ativos pertenciam ao cliente no momento em que a falência do consumidor foi declarada. Isso ocorre porque as carteiras foram misturadas.

A análise preliminar também forneceu luz sobre o que levou a plataforma de empréstimo a suspender os saques em 12 de junho e os motivos dessa decisão descritos no documento. Esta decisão foi tomada por causa das conclusões da investigação.

Segundo Pillay, o momento que marcou a virada foi em 11 de junho, quando as carteiras de custódia de vários clientes diferentes ficaram sem dinheiro.

Em 24 de junho, esse número caiu mais 24%, reduzindo o valor total do financiamento insuficiente para $ 50.5 milhões.

Celsius continuou com dificuldades financeiras durante o mês de maio, e um dos principais fatores que contribuíram para isso foi o colapso do ambiente Terra.

Além disso, Celsius divulgou em 20 de novembro que a data de seu próximo processo judicial está marcada para 5 de dezembro. ser discutido mais adiante.