IRS está construindo centenas de casos de evasão fiscal de criptomoedas

Centenas de casos relacionados a criptomoedas estão se acumulando na divisão de Investigação Criminal do Internal Revenue Service (IRS).

De acordo com o chefe da divisão, Jim Lee, muitos desses casos serão divulgados em breve, dos quais em grande parte estão relacionados a impostos.

Fugindo de impostos com criptomoedas

As relatado pela Bloomberg Tax, alguns dos casos mais comuns de sua divisão estão relacionados ao off-ramping (troca de criptomoeda por moeda fiduciária) e não comunicação de pagamento baseado em criptomoeda.

“Nos últimos três anos eu realmente vi uma mudança”, disse o investigador. Enquanto a maioria dos casos já foi relacionada à lavagem de dinheiro, os casos fiscais agora representam cerca de metade do grupo. 

A criptomoeda tem uma forte reputação como ferramenta para atividades criminosas, como golpes e ransomware. No entanto, a lavagem de dinheiro tem sido consistentemente compreendido uma porção menor da atividade baseada em criptografia ao longo do tempo, à medida que empresas forenses de blockchain como Chainalysis desenvolvem ferramentas para rastrear transferências criminais. 

O Departamento do Tesouro também admitiu que a lavagem de dinheiro criptográfico, embora seja um problema, ainda é muito menos impactante do que a lavagem baseada em moeda fiduciária no momento. 

Ao contrário, as ferramentas que facilitam o uso da criptomoeda estão inaugurando sua adoção como meio de pagamento em todo o mundo, seja para compra de ingressos esportivos or receber um salário. Como as transações on-chain são pseudônimas, é menos direto para um governo ver quem está recebendo quais fundos. 

Ainda assim, Lee disse que seu departamento pode rastrear efetivamente quase qualquer transação de criptomoeda. O da divisão relatório anual, que caiu na quinta-feira, detalha algumas de suas apreensões mais bem-sucedidas este ano.

 Um deles estava relacionado com a prisão de 'Ilya Lichtenstein e sua esposa, Heather Morgan (também conhecida como “Razzlekhan”) pela suposta lavagem de dinheiro roubado em 2016. Hack do Bitfinex. Esta foi a maior apreensão financeira relacionada a ativos digitais na história do departamento. 

De acordo com Lee, a divisão apreendeu US$ 7 bilhões em criptomoedas no total desde o início do ano fiscal de 2022. 

Ferramentas de Privacidade

Embora a natureza transparente do blockchain tenha sido uma benção para a aplicação da lei, os reguladores desconfiam das ferramentas de criptografia que tentam melhorar a privacidade das transações dos proprietários de criptomoedas. 

Entre eles está o Tornado Cash, que o Departamento do Tesouro sancionou em agosto por seu uso em atividades criminosas. Ao contrário das sanções anteriores, esta foi a primeira imposição de restrições comerciais já impostas ao software de código aberto. Enquanto muitas instituições como Coinbase e Circle foram rápidas em cumprir as regras, os chefes da indústria de criptomoedas ainda estavam altamente crítico do movimento.