Doar dinheiro para uma boa causa pode nos animar, mas também pode aliviar nossa carga tributária? E se não estivermos doando para uma instituição de caridade, mas para uma igreja? Doações para igrejas, sinagogas e mesquitas são dedutíveis de impostos, desde que sua igreja atenda aos regulamentos 501(c)(3) estabelecidos pelo Internal Revenue Service. Se você realmente se beneficia ou não de uma dedução depende de sua manutenção de registros e se você detalhar suas deduções.
Se você pretende fazer uma doação de caridade, um conselheiro financeiro pode ajudá-lo a descobrir se é dedutível e como isso afeta seus impostos.
Quais doações são dedutíveis de impostos
Doações monetárias e doações equivalentes a dinheiro para uma casa de culto são dedutíveis, desde que você possa comprová-las e a organização religiosa atenda aos requisitos de relatório. Doações de tempo – como voluntariado em uma campanha de arrecadação de alimentos ou organização do coral da igreja – não são dedutível do imposto.
Se você doar algo como um piano, pode solicitar um recibo da doação no valor do piano. Este recibo permite que você reivindique uma dedução fiscal pelo valor dos bens doados, não apenas pelo valor em dinheiro que você contribuiu. Isso é chamado de doação em espécie, e o Internal Revenue Service tem regras específicas para calcular o valor da propriedade que você doou. Você pode revisar essas regras em IRS Publication 561.
Doações não monetárias de valor maior, como terrenos ou propriedades, podem ser doadas e deduzidas, mas têm limitações de quanto você pode reivindicar como dedução. Os limites são baseados no tipo de propriedade que está sendo doada, a organização para a qual você está doando e seu salário bruto ajustado.
Se você estiver em condições de doar propriedades para sua organização religiosa, consulte um contador para planejar a melhor maneira de fazê-lo.
Como reivindicar doações da igreja
As doações em dinheiro só são dedutíveis se você as acompanhar. Ocasionalmente, jogar $ 20 no prato de oferta não ajudará quando chegar a hora de declarar seus impostos. Você precisará obter um recibo ou declaração por escrito da igreja para a qual doou para doações em dinheiro. Deve incluir o nome da igreja, o valor, a data e uma declaração de que você não recebeu nada em troca de sua doação.
Doações monetárias como as feitas por meio de cheques, cartões de crédito, ou pagamentos ACH do seu banco são muito mais fáceis de rastrear e reivindicar. Mas se você reivindicar mais de $ 250 em doações, ainda precisará obter o recibo ou declaração mostrando onde você doou, a(s) data(s) de sua doação e o valor de sua(s) doação(ões), com uma declaração de que você não fez não receba bens ou serviços pela sua doação.
Deduções padrão x discriminadas
Mesmo que você possa reivindicar doações para uma igreja, sinagoga, mesquita ou outra organização religiosa, talvez não valha a pena fazê-lo. Você terá o benefício de saber que apoiou sua organização religiosa favorita, mas pode não ter o benefício de um carga tributária reduzida.
Com a aprovação da Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017, a dedução padrão aumentou significativamente. Para os anos fiscais de 2022 e 2023, as deduções padrão e discriminadas são as seguintes:
Status do registro Ano fiscal de 2022 Ano fiscal de 2023 Solteiro $ 12,950 $ 13,850 Casado, declarando o pedido em conjunto e viúvo(a) qualificado(a) $ 25,900 $ 27,700 Casado, declarando separadamente $ 12,950 $ 13,850 Chefe de família $ 19,400 $ 20,800
Esse aumento substancial significa que menos famílias veem um benefício em discriminar suas deduções. O Centro de Política Fiscal de Urban-Brookings estima que cerca de 90 por cento dos lares americanos fazem a dedução padrão em vez de discriminar.
De acordo com a lei e a política atuais, a única maneira de obter uma dedução fiscal para uma doação de caridade é discriminando sua declaração de imposto de renda. Mas detalhar sua declaração de imposto só faz sentido se isso permitir que você reivindique mais do que a dedução padrão. Para a família casada média que arquiva em conjunto, pode ser difícil encontrar $ 25,900 ou mais em itens para deduzir.
Além das doações da igreja, estas são algumas outras deduções comuns que você pode reivindicar se especificar:
Despesas médicas ou odontológicas desembolsadas não cobertas pelo seguro que excedam 7.5% de sua renda bruta ajustada (AGI)
Prêmios de seguro de cuidados de longo prazo que excedam 10% do seu AGI
Juros de hipoteca e algum empréstimo de home equity e Linha de Crédito Home Equity (HELOC) interesse
Impostos sobre a propriedade, impostos estaduais e impostos locais até 10%
Vítimas e roubos relacionados a desastres naturais declarados pelo governo federal, até 10% do AGI
Perdas de empregos não reembolsadas, com limitações descritas em Publicação do IRS 2106
Estratégias de Planejamento Tributário
Uma estratégia para reivindicar doações da igreja é fazer doações de valor fixo. Se você tiver anos em que poderá detalhar por causa de outras grandes despesas, poderá fazer doações maiores nesses anos.
Mesmo que você não tenha custos adicionais que justifiquem a discriminação, você ainda pode planejar suas doações para se beneficiar de uma dedução. Por exemplo, você pode fazer uma doação maior a cada ano ímpar, em vez de uma doação moderada a cada ano. Isso pode permitir que você especifique suas doações enquanto ainda cumpre suas metas ou obrigações de doação.
Se a sua fé exige que você dê o dízimo de uma certa porcentagem de sua renda, você pode trabalhar com os líderes de sua igreja para fazer contribuições de quantia única para fins de impostos enquanto ainda permanece em conformidade com a doutrina.
ponto de partida
A maioria das doações para uma casa de culto são dedutíveis de impostos, mas você pode não se beneficiar dessa dedução de impostos. Se você deseja obter uma redução de impostos para suas doações, precisa acompanhá-las e fazê-las em um ano em que detalhará sua dedução. Trabalhar com um CPA e CFP pode ajudá-lo a criar estratégias para melhor doar fundos para o máximo de utilidade para você e para a organização de sua escolha.
Dicas de planejamento tributário
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Fonte: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html