Uma pensão simplificada para funcionários (SEP) IRA é um plano de poupança de aposentadoria estabelecido pelos empregadores - incluindo trabalhadores autônomos - para o benefício de seus funcionários e deles mesmos. Os empregadores podem fazer contribuições dedutíveis de impostos em nome de funcionários qualificados para seus SEP IRAs.
Os SEPs são vantajosos porque são fáceis de configurar, têm baixos custos administrativos e permitem que um empregador determine quanto contribuir a cada ano. Os IRAs SEP também têm limites de contribuição anual mais altos do que os IRAs padrão.
Principais lições
- SEP IRAs são contas de aposentadoria qualificadas criadas por pequenas empresas que permitem contribuições do empregador e limites de contribuição maiores do que os convencionais.
- Rolar uma conta SEP em um IRA tradicional é bastante simples, pois ambos são tratados da mesma forma pelo IRS usando dólares antes dos impostos.
- A conversão para um Roth pode desencadear um evento tributável, bem como outras restrições nas contas Roth que devem ser consideradas.
Fundamentalmente, um SEP IRA pode ser considerado um IRA tradicional com a capacidade de receber contribuições do empregador. Um dos principais benefícios de um SEP IRA é que as contribuições do empregador são adquiridas imediatamente.
No entanto, às vezes você pode precisar transferir seu SEP para uma conta qualificada diferente, por exemplo, se você mudar de emprego ou o empregador fechar o negócio.
Convertendo para um IRA tradicional
Tecnicamente, o SEP IRA e os votos de IRA tradicional são o mesmo tipo de conta, para efeitos fiscais. A única diferença é que o SEP IRA pode receber contribuições do empregador, enquanto um IRA tradicional apenas contribui com contribuições individuais. Assim, você pode combinar o SEP IRA no IRA tradicional sem ramificações, exceto para quem tem permissão para contribuir. Ao fazer isso, mova os ativos como fiduciário (não reportável) de fiduciário a fiduciário transferência direta. Converter para um Roth IRA pode ser um pouco mais complicado.
Convertendo para um Roth IRA
Se um conversão para um Roth IRA é bom para você depende do seu perfil financeiro. Em geral, se você puder pagar os impostos que seriam devidos na conversão - e sua faixa de imposto durante a aposentadoria será maior do que sua faixa de imposto agora - faz sentido converter seus ativos para o Roth IRA.
Isso pode parecer muito geral, mas apenas alguém familiarizado com suas finanças pode fazer uma recomendação específica. Observe, no entanto, que há uma regra de cinco anos para distribuições de Roth IRA, portanto, considere também sua idade e quanto tempo levará antes de se aposentar antes de decidir fazer a transferência.
No mínimo, você pode combinar o SEP e o IRA tradicional para reduzir quaisquer taxas administrativas e comerciais que possam ser cobradas da conta.
Conselheiro Insight
Arie Korving, PCP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Há duas questões a considerar. Se você transformar um SEP IRA em um IRA tradicional, supondo que você o faça corretamente, não há impostos a pagar e seu dinheiro continuará a crescer com impostos diferidos até que você comece a fazer saques.
Se você decidir transformá-lo em um Roth IRA, deverá pagar imposto de renda sobre o valor acumulado. No entanto, o dinheiro ficará isento de impostos, pois não haverá impostos a pagar quando você começar a fazer saques.
Certifique-se de saber com antecedência quanto você terá que pagar em impostos. Além disso, tente evitar usar parte do dinheiro do rollover para pagar o imposto, pois, dependendo da sua idade, isso pode gerar uma multa por saque antecipado.
Cabe a você decidir qual opção funciona melhor. Se você não tiver certeza, você pode querer consultar um planejador financeiro.
Fonte: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotradicional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo