Tabela de distribuição mínima exigida do IRA (RMD) para 2023

An conta de aposentadoria individual, mais comumente conhecido como IRA, é um bom lugar para economizar para sua aposentadoria. Depois de atingir uma certa idade, porém, você terá que começar a retirar uma quantia mínima de sua conta a cada ano, chamada de distribuição mínima exigida (RMD). A tabela RMD fornecida pelo IRS pode ajudá-lo a descobrir quanto você deve retirar. Este guia irá mostrar como usar a tabela RMD, explicar o que isso significa para sua aposentadoria e discutir o que acontece se você não atingir a distribuição mínima exigida para um determinado ano. Se você tiver dúvidas sobre como administrar seu dinheiro na aposentadoria, considere conversar com um conselheiro financeiro.

Tabela de distribuição mínima exigida do IRA (RMD) para 2023

A idade para retirada de contas de aposentadoria aumentou em 2020 de 72 para 70.5 anos. A Lei SECURE 2.0, no entanto, elevou a idade dos RMDs para 73 anos para aqueles que completam 72 anos em 2023. Portanto, seu primeiro RMD deve ser feito até 1º de abril do ano após o qual você completa 72 anos (73 em 2023). Depois disso, seus RMDs devem ser feitos até 31 de dezembro de cada ano. O não cumprimento implica em multa de 50% do RMD exigido. Os aposentados podem retirar sem penalidade mais do que o RMD.

Aqui está a tabela RMD para 2023, com base no Tabela de vida útil uniforme do IRS, que é a tabela mais utilizada (É a Tabela 3 da página 65). O IRS tem outras tabelas para correntistas e beneficiários de fundos de aposentadoria cujos cônjuges são muito mais jovens.

Distribuições Mínimas Requeridas do IRA  Idade Período de distribuição em anos72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89. 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 e over Como calcular seu RMD

Então, como você pode descobrir quanto precisa retirar com base na tabela acima? aqui está como fazer o calculo:

História continua

1. Descubra o saldo da sua conta IRA.

2. Encontre sua idade na tabela e anote o número do período de distribuição.

3. Divida o saldo total da sua conta pelo período de distribuição. Esta é a sua distribuição mínima exigida.

Certifique-se de fazer isso para todos os IRAs tradicionais que você tem em seu nome. Depois de somar todas as distribuições mínimas exigidas para cada uma de suas contas, você pode retirar esse valor total de qualquer um de seus IRAs. Você não precisa receber a distribuição mínima de cada conta, desde que o total de dinheiro que você retirar seja somado.

Isso se aplica apenas a IRAs tradicionais, não IRAs de Roth. Observe que a tabela RMD acima também não se aplica a você se você tiver um cônjuge que seja o único beneficiário de seu IRA e que seja mais de 10 anos mais novo que você.

Por que os RMDs existem?

Você pode estar se perguntando por que existe uma distribuição mínima exigida para o seu IRA. Afinal, é o seu dinheiro, então por que você não pode retirá-lo da sua conta no seu próprio ritmo? A resposta a esta pergunta é a mesma que a resposta a muitas perguntas quando se trata de questões financeiras: impostos.

Você não paga impostos sobre o dinheiro em seu IRA quando o coloca. Em vez disso, você paga impostos quando retira os fundos na aposentadoria. O dinheiro será tributado de acordo com sua faixa de imposto atual. Isso é benéfico se você estiver em uma faixa de imposto mais baixa na aposentadoria do que quando ganhou o dinheiro pela primeira vez.

Se você deixasse todo o seu dinheiro em seu IRA, ele acabaria se tornando elegível para ser repassado como herança e talvez acabasse sem impostos. A distribuição mínima exigida obriga você a sacar algum dinheiro enquanto ainda pode ser tributado.

E se você não atingir o valor mínimo de distribuição exigido?

Você terá que pagar uma multa de imposto bastante significativa se você não tomar a distribuição mínima. Você pagará uma taxa de imposto de 50% sobre o dinheiro necessário que não foi sacado. Portanto, se você tem 78 anos e um saldo de IRA de $ 100,000, seu RMD para o ano seria de $ 4,545.45 (que é calculado dividindo seu saldo por anos de período de distribuição na tabela acima).

No entanto, existem etapas que você pode seguir para corrigir um prazo de RMD perdido. O primeiro passo é corrigir seu erro pegando o valor do RMD que você não pegou anteriormente. Em seguida, você precisa notificar o IRS sobre seu erro, preenchendo Formulário IRS 5329 e anexando uma carta explicando por que você não conseguiu fazer a retirada necessária. O IRS considerará a isenção do imposto devido a um “erro razoável”, que pode incluir doença, mudança de endereço ou aconselhamento incorreto sobre sua distribuição.

ponto de partida

Se você tem um IRA, pode estar tentando atrasar a retirada de dinheiro dele o máximo que puder, para que seus investimentos continuem rendendo juros. Mas você terá que fazer as distribuições mínimas exigidas. A Lei SECURE 2.0 elevou a idade para RMDs para 73 anos. A tabela RMD, mostrada acima, lista a distribuição mínima exigida para sua idade. Existem distribuições mínimas exigidas para evitar que os aposentados nunca retirem o dinheiro, permitindo assim que os fundos passem, sem impostos, como uma herança.

Dicas de aposentadoria

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• Além do dinheiro em seu IRA, você também deve contabilizar a Segurança Social. Para saber quanto você pode esperar receber do governo a cada ano, use nosso Calculadora da Previdência Social.

• Se você deseja definir e planejar suas metas de aposentadoria, Calculadora de aposentadoria do SmartAsset pode ajudá-lo a descobrir quanto você precisará economizar para se aposentar confortavelmente.

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