Um 401(k) ou 403(b) é melhor para um professor? Qual é a diferença?

Em geral, Planos 401 (k) e planos 403(b) são muito semelhantes - ambos são contribuição definida planos de aposentadoria oferecidos pelos empregadores aos empregados. A principal diferença entre os dois é o tipo de empregador que normalmente os patrocina e as opções de investimento.

O plano 403(b) é oferecido a funcionários de organizações isentas de impostos, como organizações de caridade e escolas públicas. E os planos 401(k) podem ser adotados por organizações isentas de impostos e com fins lucrativos.

Se o seu empregador oferece um 401(k) e um 403(b), você pode optar por participar de um ou ambos-se permitido. Se você estiver entre aqueles que podem escolher, precisará entender os detalhes de como cada plano funciona e suas principais diferenças, como opções de investimento, para decidir o que funciona melhor para você. O mesmo se aplica se trabalhar para diferentes empregadores e tiver acesso a ambas as opções.

Planos 401(k) e 403(b): as semelhanças

Ambos são com vantagem fiscal planos de aposentadoria. Ganhos e retornos crescem com impostos diferidos até serem retirados. Para contas Roth - que podem ser um recurso adicional de ambos os tipos de planos - as distribuições qualificadas são isentas de impostos.

Os limites de contribuição de diferimento eletivo são os mesmos para cada um. Para 2022, o máximo imposto diferido a contribuição de diferimento eletivo permitida é de 100% da remuneração até $ 20,500 (aumentando para $ 22,500 em 2023).

Os participantes com menos de 50 anos até o final do ano podem contribuir com US$ 6,500 adicionais para 2022 (aumentando para US$ 7,500 em 2023), o que é conhecido como contribuição de recuperação.

Os empregadores também podem optar por fazer contribuições correspondentes e/ou contribuições não eletivas, embora isso normalmente seja menos comum para 403(b)s do que para 401(k)s.

Os funcionários devem atender a certos requisitos para serem elegíveis para fazer retiradas, como incorrer em dificuldades financeiras ou atingir a idade de 59 anos e meio. As retiradas antes dos 59 anos e meio estão sujeitas a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%, a menos que haja uma exceção. Não há penalidade quando atingem a idade de 59 anos e meio.

Ambos os planos podem oferecer empréstimos aos funcionários, mas cabe ao empregador optar por disponibilizar ou não empréstimos.

Planos 401(k) e 403(b): as diferenças

Uma diferença fundamental entre os planos 401(k) e 403(b) são as opções de investimento disponíveis. Embora um empregador possa limitar as opções de investimento sob um 401(k), ele pode permitir uma ampla gama de investimentos, incluindo ações, títulos e fundos mútuos.

Para 403(b)s, as opções de investimento dependem do tipo de conta 403(b) no plano 403(b). Para 403(b)(1) é anuidades, para 403(b)(7) são fundos mútuos, e 403(b)(9) os planos da igreja permitem opções de investimento mais amplas.

Um pouco de história - os 403(b) costumavam ser restritos a anuidades, também conhecidas como anuidades protegidas por impostos, mas essa restrição foi levantada em 1974, permitindo contas 403(b)(7) como uma opção. Essas contas 403(b)(7) geralmente estão disponíveis em corretoras.

Outra diferença é que alguns planos 403(b) permitem contribuições adicionais de diferimento eletivo para funcionários com 15 anos ou mais de serviço, uma opção que não está disponível nos planos 401(k). De acordo com esta disposição, se permitido pelo plano 403(b), você pode contribuir com uma quantia adicional de até US$ 3,000 por ano, sujeito a um limite vitalício de US$ 15,000. E, ao contrário de outras disposições de atualização do plano de aposentadoria, você não precisa ter 50 anos ou mais para aproveitar esse benefício.

E se você receber os dois tipos de plano?

Se você tiver acesso a um 401(k) e 403(b), você deve pesar os prós e os contras de cada um. Considere as opções de investimento disponíveis, se o seu empregador faz contribuições correspondentes e se você pode fazer contribuições adicionais que não estão disponíveis em um 401 (k). Dependendo das particularidades dos planos disponíveis para você, pode fazer sentido escolher um em detrimento do outro ou contribuir para ambos.