Desde a sua criação em 1978, o 401 (k) plano cresceu e se tornou o tipo mais popular de patrocinado pelo empregador plano de aposentadoria nos Estados Unidos. Milhões de trabalhadores dependem do dinheiro que investem nesses planos para sustentá-los em seus anos de aposentadoria, e muitos empregadores veem uma 401 (k) plano como um dos principais benefícios do trabalho. Poucos outros planos podem igualar a relativa flexibilidade do 401(k).
Principais lições
- Um 401(k) é um plano de aposentadoria qualificado, o que significa que é elegível para benefícios fiscais especiais.
- Você pode investir uma parte do seu salário, até um limite anual.
- Seu empregador pode ou não cobrir parte de sua contribuição.
- O dinheiro será investido para sua aposentadoria, geralmente em uma variedade de fundos mútuos de sua escolha.
- Normalmente, você não pode sacar nenhum dinheiro sem multa até os 59 anos e meio.
O que é um plano 401(k)?
Um plano 401(k) é uma conta de poupança para aposentadoria que permite que um funcionário desvie uma parte de seu salário para investimentos de longo prazo. O empregador pode partida contribuição do empregado até certo limite.
Um 401(k) é tecnicamente um plano de aposentadoria qualificado, o que significa que é elegível para benefícios fiscais especiais sob Internal Revenue Service (IRS). Os planos qualificados vêm em duas versões. Eles podem ser ou contribuições definidas or benefícios definidos, como um plano de pensão. O plano 401(k) é um plano de contribuição definida.
Isso significa que o saldo disponível na conta é determinado pelas contribuições feitas ao plano e pelo desempenho dos investimentos. O empregado deve fazer contribuições para ele. O empregador pode optar por igualar alguma parcela dessa contribuição ou não. Os ganhos de investimento em um plano 401(k) tradicional não são tributados até que o funcionário retire esse dinheiro. Isso normalmente acontece após a aposentadoria quando o saldo da conta estiver inteiramente nas mãos do empregado.
A Variação Roth 401(k)
Embora nem todos os empregadores o ofereçam, o Roth 401 (k) é uma opção cada vez mais popular. Esta versão do plano exige que o empregado pague imediatamente o imposto de renda sobre as contribuições. No entanto, após a aposentadoria, o dinheiro pode ser sacado sem impostos adicionais devidos sobre as contribuições ou ganhos de investimento.
As contribuições do empregador só podem ir para uma conta 401 (k) tradicional - não para um Roth.
As contribuições do empregador só podem ir para uma conta 401 (k) tradicional - não para um Roth.
401 (k) Limites de contribuição
A quantidade máxima de salário que um funcionário pode transferir para um plano 401(k) é de US$ 20,500 para 2022 e US$ 22,500 para 2023. Funcionários com 50 anos ou mais podem fazer contribuições adicionais contribuições de recuperação de até $ 6,500 em 2022 e $ 7,500 em 2023.
O IRS também estabelece limites para a contribuição conjunta máxima do empregador e do empregado. Em 2022, a contribuição conjunta máxima de ambas as partes é de $ 61,000 (ou $ 67,500 para aqueles que fizerem uma contribuição de recuperação). Em 2023, esse limite é de $ 66,000 (ou $ 73,500 para quem fizer uma contribuição de recuperação). Além disso, a contribuição conjunta máxima não pode ultrapassar a remuneração anual total do empregado.
Limites para grandes ganhadores
Para a maioria das pessoas, o limites de contribuição em 401(k)s são altos o suficiente para permitir níveis adequados de diferimento de renda. Em 2022, funcionários bem pagos só poderão usar os primeiros $ 305,000 de renda ao calcular as contribuições potenciais máximas. Esse limite aumentou em 2023 para $ 330,000. Os empregadores também podem fornecer planos não qualificados, como compensação diferida ou planos de bônus executivos para esses funcionários.
401(k) Opções de Investimento
Uma empresa que oferece um plano 401(k) normalmente oferece aos funcionários várias opções de investimento. As opções geralmente são gerenciadas por um grupo de consultoria de serviços financeiros, como The Vanguard Group ou Fidelity Investments.
O funcionário pode escolher um ou vários fundos para investir. A maioria das opções são fundos mútuos, e podem incluir fundos de índice, fundos large-cap e small-cap, fundos estrangeiros, fundos imobiliários e fundos de obrigações. Eles geralmente variam de fundos de crescimento agressivo a fundos de renda conservadores.
Regras para sacar dinheiro
As regras de distribuição para planos 401(k) diferem daquelas que se aplicam a contas individuais de aposentadoria (IRA). Em ambos os casos, uma retirada antecipada de ativos de qualquer tipo de plano significará imposto de renda devido e, com poucas exceções, uma multa de 10% será cobrada daqueles com menos de 59 anos e meio.
Mas embora uma retirada do IRA não exija uma justificativa, uma evento desencadeador deve estar satisfeito para receber um pagamento de um plano 401(k). A seguir estão os eventos desencadeadores usuais:
- O funcionário se aposenta ou deixa o emprego.
- O empregado morre ou fica incapacitado.
- O funcionário atinge a idade de 59 anos e meio.
- O funcionário passa por uma dificuldade específica, conforme definido no plano.
- O plano é encerrado.
Regras Pós-Aposentadoria
O IRS exige que os proprietários de contas 401(k) comecem o que chama distribuições mínimas exigidas (RMDs) aos 72 anos, a menos que o empregador ainda empregue a pessoa. Isso difere de outros tipos de contas de aposentadoria. Mesmo se você estiver empregado, terá que tirar o RMD de um IRA tradicional, por exemplo. O dinheiro retirado de um 401(k) geralmente é tributado como renda normal.
A opção de rolagem
Muitos aposentados transferem o saldo de seus planos 401(k) para um IRA tradicional ou um Roth IRA. Este rollover permite que eles escapem das escolhas limitadas de investimento que muitas vezes estão presentes nas contas 401(k).
Se você decidir fazer um rollover, certifique-se de fazer isso direito. Em um rollover direto, o dinheiro vai direto da conta antiga para a conta nova, e não há incidência de impostos. Em uma transferência indireta, o dinheiro é enviado a você primeiro e você deve o imposto de renda total sobre o saldo naquele ano fiscal.
Se o seu plano 401(k) contiver ações do empregador, você é elegível para aproveitar as vantagens do apreciação líquida não realizada (NUA) governar e receber tratamento de ganhos de capital sobre os ganhos. Isso reduzirá significativamente sua conta de impostos.
Para evitar multas e impostos, o rollover deve ocorrer em até 60 dias após a retirada dos fundos da conta original.
Para evitar multas e impostos, o rollover deve ocorrer em até 60 dias após a retirada dos fundos da conta original.
Plano 401(k) Empréstimos
Se o seu empregador permitir, você poderá obter um empréstimo do seu plano 401(k). Se esta opção for permitida, até 50% do saldo adquirido pode ser emprestado até um limite de $ 50,000. O mutuário deve reembolsar o empréstimo no prazo de cinco anos. Um período de reembolso mais longo é permitido para uma compra de casa principal.
Na maioria dos casos, os juros pagos serão menores do que o custo do pagamento dos juros reais de um banco ou empréstimo ao consumidor - e você pagará a si mesmo. Mas esteja ciente de que qualquer saldo não pago será considerado um distribuição e tributados e penalizados em conformidade. Além disso, se você deixar seu empregador, será obrigado a pagar integralmente qualquer saldo pendente do empréstimo 401(k) ou enfrentará impostos ou multas do IRS.
Distribuições de dificuldades
Pode chegar um momento em que surgem emergências. E você pode descobrir que o único lugar ao qual pode recorrer para atender às suas necessidades financeiras imediatas é o seu plano de aposentadoria. Embora possa não ser necessariamente a melhor rota, você tem a opção de seguir distribuições ou retiradas de dificuldades. Há uma série de considerações quando se trata desse tipo de retirada:
- Deve haver uma necessidade clara e presente de fazer uma distribuição de dificuldades. Também pode ser uma necessidade voluntária ou previsível, desde que seja razoável.
- O valor da retirada não deve exceder a necessidade.
- Você não pode receber nenhuma distribuição eletiva por seis meses após a retirada por dificuldades.
Este tipo de retirada é tributável. E se você pegar um desses, não é esperado que você pague de volta na conta. Detalhes completos sobre distribuições de dificuldades estão disponíveis através do Site do IRS.
401(k) Estratégias
Cada indivíduo tem uma situação financeira única e nenhuma estratégia de aposentadoria é universalmente melhor para todos. Ainda assim, existem algumas dicas ou orientações gerais que beneficiam a maioria dos investidores, especialmente aqueles que procuram aproveitar ao máximo suas economias para a aposentadoria.
Maximizar a correspondência do empregador
Uma das regras de ouro da poupança para a aposentadoria é sempre tentar priorizar a obtenção do valor total da contrapartida do seu empregador. Por exemplo, se o seu empregador corresponder dólar por dólar seus primeiros 4% das contribuições 401(k), você deve se esforçar para colocar pelo menos 4% em seu 401(k). Essa estratégia maximiza o dinheiro grátis que você recebe de seu empregador.
Esteja atento aos limites de contribuição
O IRS não permite contribuições acima dos limites anuais 401(k). Se você contribuir em excesso, será obrigado a retirar essas contribuições em excesso, desencadeando possíveis impostos e multas. Em 2022, o limite de contribuição 401(k) para os tradicionais e Roth 401(k)s era de US$ 20,500, e o limite de contribuição em 2023 é de US$ 22,500. Há também contribuições de recuperação para indivíduos com 50 anos ou mais.
Considere Roth e os benefícios 401(k) tradicionais
Em geral, é melhor contribuir para os veículos financeiros Roth quando sua faixa de imposto é atualmente baixa e você espera estar em uma faixa de imposto mais alta no futuro. Por outro lado, geralmente é melhor contribuir para um veículo financeiro tradicional quando sua faixa de imposto é alta. Isso permite que você aproveite os benefícios fiscais imediatos.
Tente Não Retirar Antecipadamente
Se você sacar os fundos do plano de aposentadoria antecipadamente, estará sujeito ao imposto de renda federal sobre a retirada. Além disso, o IRS imporá uma multa de 10% sobre saques antecipados.Finalmente, a retirada antecipada da poupança para a aposentadoria pode conter o efeito de composição que seus investimentos podem experimentar. Deixar seu plano 401(k) como está por mais tempo maximiza seu potencial de crescimento de portfólio a longo prazo.
Como faço para iniciar um 401 (k)?
Um plano 401(k) é oferecido apenas por um empregador, o que significa que você não pode começar a investir em um por conta própria. Se o seu empregador oferece esse tipo de plano de aposentadoria, você deve se inscrever e descobrir com quanto deseja contribuir. Esse é o valor que será descontado de cada contracheque. Certifique-se de que esse valor não ultrapasse o limite de contribuição definido pelo IRS. Seu empregador também pode oferecer opções de investimento, como fundos mútuos, para escolher. Suas contribuições serão divididas entre esses fundos de acordo com suas instruções de alocação.
Quais benefícios um plano 401(k) tradicional oferece?
Há uma série de benefícios que os planos 401(k) tradicionais oferecem aos investidores. Fazer contribuições de folha de pagamento significa que é um processo sem complicações e sem complicações. Esses planos permitem que você contribua com dinheiro antes dos impostos para a aposentadoria, o que reduz sua renda tributável e, portanto, sua responsabilidade fiscal. Se o seu empregador fornecer uma contribuição equivalente, isso adoça o pote. Isso porque é como dinheiro de graça indo para o bolso da sua aposentadoria. Se você começar a investir mais cedo, sua poupança aumentará. Isso significa que qualquer juro que você ganhar também renderá juros. E mesmo que mude de empregador/emprego, pode levá-lo consigo.
Qual é a diferença entre um 401(k) tradicional e um Roth 401(k)?
Enquanto os planos 401(k) tradicionais permitem que você faça contribuições antes dos impostos, a versão Roth envolve contribuições após os impostos. O benefício fiscal, porém, ocorre quando você faz saques da sua conta. Quando você obtém as distribuições mínimas exigidas de um Roth 401(k), esse dinheiro é isento de impostos. As retiradas de contas tradicionais, no entanto, são tributadas à sua taxa de imposto normal. Isso porque as contribuições são feitas com isenção de impostos.
Concluindo!
Poupar para a aposentadoria deve estar no radar de todos, especialmente se você deseja manter o mesmo estilo de vida que tem atualmente. Mas com tantas opções, por onde começar? O melhor lugar é o plano 401(k), oferecido pelos empregadores. Se sua empresa possui esse plano, aproveite. Isso é ainda mais importante se o seu empregador igualar as contribuições. Mas não se trata apenas de guardar o dinheiro que conta. Conhecer os prós e contras e as regras associadas ao plano pode torná-lo um investidor melhor.
Fonte: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo