Por que o IRS tem interesse no caso de falência da FTX

De todas as falências de criptomoedas no ano passado, o processo FTX Chapter 11 é o único que teve um advogado do Departamento de Justiça designado para representar o Internal Revenue Service.

O procurador-geral adjunto David Hubbert apresentou notificação para a advogada do Departamento de Justiça Elisabeth Bruce (substituindo o advogado Warren Benson, que foi designado em dezembro) para comparecer no processo de falência da FTX na quinta-feira.

Não há nenhuma indicação do interesse exato do IRS no caso. Uma ligação para a assessoria de imprensa da Receita Federal de Descifrar recusou-se a comentar. Também não está claro se a agência planeja prosseguir com seu próprio litígio contra a bolsa de criptomoedas falida. Mas o fato de estar envolvido é notável, especialmente devido ao interesse anterior do IRS nos dados dos clientes das principais exchanges de criptomoedas, como Coinbase e Kraken.

A FTX, fundada pelo ex-CEO Sam Bankman-Fried, entrou com pedido de falência em 11 de novembro. e então congelou as retiradas em uma última tentativa de se manter à tona.

Foi uma queda repentina e espetacular que chamou a atenção dos reguladores dos EUA e das autoridades policiais. Sam Bankman-Fried já foi preso e acusado de oito crimes financeiros. Membros de seu círculo íntimo Caroline Ellison e Gary Wang já se declararam culpados e estão cooperando com os promotores enquanto Bankman-Fried aguarda julgamento.

Enquanto isso, o FDIC, o Federal Reserve e o Office of the Comptroller divulgaram uma declaração conjunta há duas semanas, alertando que a criptomoeda não é “São e salvo.” A Casa Branca ampliou sua pedido de regulamentação (ao responder a perguntas sobre reuniões entre Bankman-Fried e o presidente Joe Biden).

Quanto ao IRS, Miles Fuller, diretor de soluções governamentais da TaxBit, disse Descifrar que parece que a agência tem mais do que um interesse passageiro no caso.

História continua

Normalmente, quando os devedores pedem falência, esses casos são atribuídos a uma unidade de insolvência dentro do IRS, disse ele. A unidade acompanha o caso e, se o IRS se tornar um credor no processo, eles apresentam uma prova de reivindicação sem envolver advogados.

Ele saberia. Fuller passou 15 anos trabalhando como advogado no IRS antes de ingressar na TaxBit no ano passado.

“Se houvesse alguma coisa muito administrativa que precisasse ser tratada, a divisão de impostos do Departamento de Justiça dizia: 'Sim, não nos importamos com isso. Vamos deixar vocês lidarem com isso'”, disse Fuller. “Mas, para qualquer tipo de assunto relacionado a impostos realmente substantivos ou assuntos fiscais de alto perfil, eles dizem: 'Não, não, queremos fazer isso'.”

TaxBit, um software tributário e empresa de contas criptográficas, aumentou $ 130 milhões no ano passado, com uma avaliação de US$ 1.3 bilhão. Isso o tornou um dos raros unicórnios de startups no meio de uma ano não tão bom para a maior parte da indústria criptográfica.

Fuller disse que é possível, mas um tiro no escuro, que o IRS esteja tentando colocar as mãos na lista de clientes que a FTX recebeu permissão para manter privada por mais três meses. Se esse fosse o interesse da agência, não seria totalmente inédito. O IRS emitiu uma intimação de John Doe buscando informações sobre potenciais sonegadores de impostos para as empresas de criptomoedas Coinbase, Kraken, Círculo e SFOX.

Fuller sugeriu que o IRS também poderia estar trabalhando na orientação de como os clientes que perderam dinheiro no FTX, ou outros colapsos de criptografia, podem reivindicar seus ativos com perda sem ter que esperar pelo processo de falência completo. A agência criou uma regra para vítimas de roubo e esquemas Ponzi em 2009, após o caso Bernie Madoff.

Lisa Zarlenga, advogada tributária e sócia da Steptoe & Johnson em DC, disse que não está tão otimista sobre o IRS fazer acomodações para as vítimas do FTX.

“Você provavelmente ainda está no limbo porque vai ter que esperar que a falência termine. Você pode recuperar algo e, portanto, ainda não é uma transação fechada. Na verdade, eles não sofreram a perda ”, disse ela Descifrar. “Algumas pessoas falaram sobre desencadear uma perda abandonando algo, mas você pode abandonar uma conta criptográfica?”

Ela tem a sensação de que a maioria dos clientes prefere esperar e ver o que pode obter com a falência, mesmo que isso signifique abrir mão de qualquer benefício imediato. Quanto ao IRS enviar um advogado do Departamento de Justiça para representá-lo no caso, ela disse que seu pensamento inicial era que a agência está entrando na fila para abrir sua própria reclamação. Porque? A FTX – ou uma de suas 130 entidades – pode estar devendo dinheiro ao governo, disse ela.